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Memoire de DESS

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ESSID Sana Mmoire de fin dtude

LES BANQUES ISLAMIQUES : QUEL AVENIR ?

DESS Affaires Internationales Universit Aix-Marseille I 2003-2004

Aix-Marseille I, 2004

La vie est tnbre, si elle nest pas anime par un lan. Et tout lan est aveugle, sil nest pas guid. par le Savoir. Et tout est vain, sil nest pas accompagn. de Labeur. Et tout labeur est futile, sil nest pas accompli avec Amour. Et lorsque vous travaillez avec amour, vous resserrez Vos liens avec vous- mme, avec autrui et avec Dieu. Et quest-ce que travaillez avec amour? Cest tisser un vtement avec des fils tirs de votre coeur, comme si votre bien-aime devait le porter. Cest btir une maison avec affection, comme si votre bien-aime devait lhabiter. Cest semer des graines avec tendresse et rcolter la moisson avec joie, comme si vos enfants devaient en manger le fruit. Cest insuffler en toute chose que vous faonner un Zphyr de votre esprit. Et savoir que tous les morts bienheureux se tiennent Auprs de vous et veillent sur votre travail. Khalil Gibran (1923)

Let every man be his own mthodologist Mills 1959

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Remerciements :

Je tiens remercier la coopration de Mr Quasem Hamoori , Mr Hassan Hammoud, Mr Sabri Ammar, et Mr Baker Riham. Je ddie ce mmoire ma famille, A mes professeurs Au gnreux Mr Anis Siblini, Au gentil Mr Zaher Zeid, A ladorable demoiselle Mirella Khoury Helou. Sans leur patience, leur aide, leur lumire, et leur coopration je naurais pt arriver ce rsultat.

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SOMMAIRERemerciements ........................................................................................................ 3 Sommaire ................................................................................................................. 4 Introduction............................................................................................................... 6 1ere Partie : La pense conomique islamique........................................................ 7 Lconomie en Islam................................................................................................. 8 1) Les sources............................................................................................... 8 2) La philosophie........................................................................................... 8 Linterdiction de lusure ............................................................................................. 9 Linterdiction du monopole........................................................................................ 11 1) Monopole dun produit .............................................................................. 11 2) Monopole dun savoir-faire, dune information .......................................... 11 3) Monopole de largent ................................................................................ 11 4) Les types de transactions commerciales interdites en Islam .................... 11 5) Les conditions de monopole ..................................................................... 12 La zakat .................................................................................................................... 14 1) Les personnes imposes .......................................................................... 14 2) Lassiette ou le nisab dimposition ...................................................... 14 3) Les biens soumis la zakat...................................................................... 15 4) Le taux de zakat ....................................................................................... 15 Le rle de lEtat......................................................................................................... 16 1) Collecte et distribution de la zakat ............................................................ 16 2) Les politiques fiscales ............................................................................... 16 La perception de lactivit conomique par lIslam ................................................... 18 2eme Partie : Le fonctionnement des banques islamiques....................................... 19 Lobjectif des banques islamiques ............................................................................ 20 Les produits financiers islamiques ............................................................................ 21 1) Les produits de financement aux emprunteurs ......................................... 21 a. Les produits avec partage des pertes et profits ............................. 21 b. Les produits sans partage des pertes et profits ............................. 25 2) Les produits pour les pargnants.............................................................. 27 a. Restricted Account ou Compte restreints ................................. 27 b. Unrestricted Account ou Compte libre ...................................... 27 Leur fonctionnement ................................................................................................. 29 1) Les ressources ......................................................................................... 30 2) Le management des liquidits .................................................................. 30 3) Utilisation des ressources ......................................................................... 30 4) Le compartimentage des ressources chez les banques islamiques ......... 31 Lorganisation des banques islamiques .................................................................... 32 1) Complexit de lorganisation..................................................................... 32 2) Organisation deux vitesses.................................................................... 32 3) Lquipe humaine ..................................................................................... 34 a. Critres de recrutement ................................................................. 34 b. Culture dentreprise........................................................................ 36

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3me Partie : Evolution des banques islamiques........................................................ 37 Dbut de la finance islamique................................................................................... 38 1) Cas de lEgypte......................................................................................... 38 2) Les cause des lessor de la finance islamique .......................................... 38 Lvolution des banques islamiques ......................................................................... 41 1) Evolution en volume ................................................................................. 41 2) Evolution gographique du secteur islamique .......................................... 45 4me Partie : Les problmes rencontrs par les banques islamiques ........................ 47 Les banques islamiques ont-elles atteint leurs objectifs ? ........................................ 48 1) Dvelopper les conomies des pays musulmans ..................................... 48 2) Permettre aux musulmans de grer leur argent conformment la Charia ..51 3) Pourquoi nont- elles pas atteint leur objectifs ?........................................ 51 Le problme de liquidits des banques islamiques .................................................. 53 1) Inexistence dun march inter-bancaire islamique .................................... 53 2) Absence de standardisation...................................................................... 53 Autres problmes ..................................................................................................... 55 1) Problme dasymtrie de linformation...................................................... 55 2) Le clientlisme .......................................................................................... 55 3) Le problme de terrorisme........................................................................ 55 5me Partie : Lavenir des banques islamiques.......................................................... 57 Lavenir des banques islamique par analyse des tendances.................................... 58 1) Le marketing chez les banques islamiques dans les pays du golfe.......... 58 2) Professionnalisme chez les banques islamiques...................................... 59 3) Rentabilit recherche de plus en plus..................................................... 60 4) Les avantages .......................................................................................... 60 Lenvironnement financier mondial ........................................................................... 62 1) Transformation du monde bancaire .......................................................... 62 2) Maigre marge dans le secteur bancaire traditionnel ................................. 63 3) La mouvance thique ............................................................................... 63 4) Re-directionnement des investissements arabes ..................................... 63 5) Crdibilit en voie dtre gagne .............................................................. 63

Conclusion................................................................................................................ 65 Annexes.................................................................................................................... 66 Bibliographie............................................................................................................. 81

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Introduction :

Bien des travaux ont t mens sur les banques conventionnelles , mais trs peu le thme des banques islamiques na t trait. Tout le monde a une ide assez prcise sur le fonctionnement des banques conventionnelles, que lon appelle aussi banques commerciales, mais peu de personne sauraient rpondre sur le fonctionnement des banques islamiques. En effet ceci sexplique par le fait que ces institutions ne sont pas installes en Franc