ETATS FINANCIERS NORMALISES SYSTEME COMPTABLE …

SIGLE USUEL :

ADRESSE COMPLETE :

N° de télédéclarant (NTD):

X

Bilan X

Compte de résultat X

X

Notes annexes X

X

Nombre d'exemplaires déposés :

N° COMPTE CONTRIBUABLE (NCC) :

Fiche d'identification et renseignements divers

Tableau des flux de trésorerie

Etats supplémentaires DGI

Nombre de pages déposées par exemplaire :

0100984 A

Signature de l'agent et cachet du service

Date de dépôt

5229853162170

Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire

Nom de l'agent de la DGI ayant réceptionné le dépôt

Documents déposés Réservé à la Direction Générale des Impôts

SODECI s.a

DENOMINATION SOCIALE :

(ou nom et prénoms de l'exploitant)

REPUBLIQUE DE COTE D'IVOIRE

MINISTERE EN CHARGE DES FINANCES

DIRECTION GENERALE DES IMPOTS

CENTRE DE DEPOT DE

ETATS FINANCIERS NORMALISES

SYSTEME COMPTABLE OHADA (SYSCOHADA)

31-12-2019

EXERCICE CLOS LE

DESIGNATION DE L'ENTITE

Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire

N° de télédéclarant (NTD): 5229853162170

ZA DU: AU:

ZB

ZC

ZE ZF

Greffe

ZG ZH ZI

ZJ

ZK

ZL

ZN

ZM

ZO

ZP

ZQ

ZR ERNST & YOUNG 01 BP 2715 ABIDJAN 01 TEL 20 21 11 15 / MAZARS COTE D'IVOIRE 01 BP 202 ABIDJAN 01 TEL 20 31 77 00

x

ZS Non Oui

ZW

ZT

ZU

ZV

N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A Exercice clos le : 31-12-2019 Durée (en mois) : 12

- 3 -

FICHE R1

Dénomination sociale de l'entité : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire

Adresse : Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire Sigle usuel : SODECI s.a

DATE D'ARRETE EFFECTIF DES COMPTES : 11-03-2020 ZD

EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : 31-12-2018 DUREE EXERCICE PRECEDENT EN MOIS :

FICHE R1 : FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 1

EXERCICE COMPTABLE : 01-01-2019 31-12-2019

N° de caisse sociale N° Code Importateur Code activité principale

Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire SODECI s.a

Désignation de l'entité Sigle

12

10 CI-ABJ-1962-B 984 0

N°Registre du Commerce N° Répertoire des entités

01952 X 40309 P

21 23 30 00 www.sodeci.ci 01 1843 ABIDJAN

N° de téléphone Adresse email Code Boîte Postale Ville

M. ABA David, Directeur Financier et Comptable

Nom, adresse, téléphone, adresse email et qualité de la personne à contacter en cas de demande d'informations complémentaires

M. ABA David, Directeur Financier et Comptable

Nom, adresse, téléphone et e-mail du salarié de l'entreprise ou

du professionnel comptable inscrit à l'Ordre des Experts-comptables ayant établi les états financiers


Adresse géographique complète (Immeuble, rue, quartier, ville, pays)

Production et distribution d'eau en Côte d'Ivoire

Désignation précise de l'activité principale exercée par l'entité % Capacité production utile

Etats financiers approuvés par l'Assemblée

Générale (cocher la case)

M. ABA David Domiciliations bancaires

Nom du signataire des états financiers Banque Numéro de compte

Nom, adresse, téléphone, e-mail et numéro d'inscription à l'Ordre des Experts-comptables

de l'Expert comptable ayant délivré l'attestation de visa

Nom, adresse, téléphone, e-mail et numéro d'inscription à l'Ordre des Experts-comptables

de l'Expert comptable ayant délivré l'attestation d'exécution de la mission du commissariat aux comptes

Non assujettie

NSIA BANQUE 01231 031360164508 86

25/04/2020 ECOBANK 01001 131200041501 36

Date de signature BANQUE ATLANTIQUE 01031 022013910015 85

SGBCI 01111 011135245262 76

Directeur Financier et Comptable SIB 01030 026128100100 81

Qualité du signataire des états financiers BICICI 01550 000138300051 80

Signature

By eReporting© - Août2018

http://www.sodeci.ci/

S o

R

0 3 X

0 1

0 0

1 9 5 9

2 9 0 0 0 0 1

2 9 0 0 0 0 1

0 3 0 0 0 1

0 4 2 0 0 1

0 2 9 0 0 2

12

- 4 -

FICHE R2



N° de compte contribuable(NCC) : 0100984 A Exercice clos le : 31-12-2019 Durée (en mois) :


Contrôle de l'entreprise (cocher la case)

ZX Forme juridique (1) : ZZ5 Entreprise sous contrôle public

ZY Régime fiscal (1) : ZZ6 Entreprise sous contrôle privé national

ZZ1 Pays du siège social (1) : ZZ7 Entreprise sous contrôle privé étranger

EAU 62 232 380 967 65%

ZZ2 Nombre d'établissements dans le pays :

ZZ3 Nombre d'établissements hors du pays pour

lesquels une comptabilité distincte est tenue :

ZZ4 Première année d'exercice dans le pays :

ACTIVITE DE L'ENTREPRISE

Désignation de l'activité (3)

Code nomenclature

d'activité (2)

Chiffre d'affaires HT

(CA HT)

% activité

dans le C A

HT

Travaux de branchement 11 594 364 680 12%

Travaux divers 16 160 057 886 17%

Assainissement 2 459 270 529 3%

Prestations de service 1 330 632 936 1%

Divers (4) 2 701 210 197 3%

(4) Indiquer dans la note annexe n°21 "Chiffre d'affaires et autres produits", la liste détaillée des activités classées dans la rubrique "Divers"

TOTAL 96 477 917 195 100%

(1) Table des codes

(2) Table des nomenclatures

(3) Lister de manière précise les activités dans l'ordre décroissant du C.A.HT.


Adresse : SODECI s.a

Exercice clos le : 12

Nationalité

Autres

nationalités à

préciser

Qualité

Ivoirienne Président du Conseil d'Administration

Ivoirienne Directeur Général

IvoirienneDirecteur Général Adjoint chargé des

opérations

Ivoirienne Secrétaire Général

IvoirienneDirecteur Central Gestion Finances

Logistique

Ivoirienne Directeur Central Technique

Structure

représentéeQualité

PCA

ERANOVE Adminstrateur

Administrateur

Administrateur

Administrateur

Administrateur

Administrateur

Administrateur

AXA REIM

SGPAdministrateur

Administrateur

Administrateur

Administrateur

Mme SARAKA-YAO Marie-Ange Ivoirienne


- 5 -

FICHE R3


Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire Sigle usuel :

N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A 31-12-2018 Durée (en mois) :

DIRIGEANTS (1)

Nom et Prénoms

N° de compte

contribuableAdresse (BP, ville, pays, adresse

géographique et adresse email)

EBAH Basile

BAKAYOKO Ahmadou

AKELE Jocelyn

SEM Eléonore

DEGNY Guy Florent

GNALLA Vincent

('1) Dirigeants = Président Directeur Général, Directeur Général, Administrateur Général, Gérant, Autres

Nom et Prénoms Nationalité

EBAH Basile Ivoirienne

LE GUENNOU Vincent Ivoirienne

ALBEROLA Marc Française

TAUZIAC Eric Française

BAKAYOKO Ahmadou Ivoirienne

LODUGNON Brice Ivoirienne

Mme MAHI Clarisse Ivoirienne

AXA REIM SGP Française

DIA Mamadou Ivoirienne

PETERSCHIMTT Louis Française

BEHIBRO Fidèle Ivoirienne


Dénomination sociale de l'entreprise : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire

SODECI01 BP 1843 01

31/12/2019 12

EXERCICE AU

31/12/N-1

EXERCICE AU

31/12/N

EXERCICE AU

31/12/N-1

BRUT AMORT et DEPREC. NET NET NET NET

AD IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3 4 118 724 614 3 800 272 487 318 452 127 252 255 188 CA Capital 13 4 500 000 000 4 500 000 000

AE Frais de développement et de prospection 0 CB Apporteurs capital non appelé (-) 13

AF Brevets, licences, logiciels et droits similaires 4 001 767 711 3 683 315 584 318 452 127 252 255 188 CD Primes liées au capital social 14 255 906 342 255 906 342

AG Fonds commercial et droit au bail 0 CE Ecarts de réévaluation 3e 1 045 087 734 1 045 087 734

AH Autres immobilisations incorporelles 116 956 903 116 956 903 0 0 CF Réserves indisponibles 14 909 800 000 909 800 000

AI IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 81 789 841 299 46 053 717 784 35 736 123 515 33 689 224 259 CG Réserves libres 14 2 911 725 555 2 911 725 555

Terrains (1) 578 160 031 578 160 031 558 160 031

(1) dont Placement en Net ………./……….

Bâtiments 11 466 055 987 9 114 290 202 2 351 765 785 2 496 919 348

(1) dont Placement en Net ………./………. 2 639 789 420 2 639 789 420 0 0

AL Aménagements, agencements et installations 18 583 240 339 8 237 647 541 10 345 592 798 9 535 736 085 CL Subventions d'investissement 15

AM Matériel, mobilier et actifs biologiques 34 795 312 904 17 725 793 034 17 069 519 870 15 285 022 247 CM Provisons réglementées 15 936 451 762 455 622 621

AN Matériel de transport 16 367 072 038 10 975 987 007 5 391 085 031 5 813 386 548 CP TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES 14 461 067 669 13 727 894 920

AP AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR IMMOBILISATIONS 311 070 713 0 311 070 713 72 076 859 DA Emprunts et detes financières diverses 16 30 647 275 656 29 631 409 952

AQ IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4 1 606 230 122 43 877 415 1 562 352 707 1 715 752 598 DB Dettes de location acquisition 16 3 872 923 226 4 290 945 712

AR Titres de participation 219 700 000 0 219 700 000 219 700 000 DC Provisions pour risques et charges 16 5 938 979 788 6 171 336 930

AS Autres immobilisatioin financières 1 386 530 122 43 877 415 1 342 652 707 1 496 052 598 DD TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES 40 459 178 670 40 093 692 594

AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE 87 825 866 748 49 897 867 686 37 927 999 062 35 729 308 904 DF TOTAL RESSOURCES STABLES 54 920 246 339 53 821 587 514

BA ACTIF CIRCULANT HAO 5 DH Dettes Circulantes HAO 5

BB STOCKS ET ENCOURS 6 16 401 622 196 452 956 963 15 948 665 233 16 037 718 059 DI Clients, avances reçues 7 20 822 193 744 20 088 520 500

BG CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES 220 398 198 277 42 242 344 247 178 155 854 030 152 671 403 410 DJ Fournisseurs d'exploitation 17 85 466 357 355 65 062 766 794

BH Fournisseurs avances versées 17 9 334 294 925 0 9 334 294 925 6 212 187 549 DK Dettes fiscales et sociales 18 17 157 242 518 17 836 937 454

BI Clients 7 168 807 832 910 41 164 973 649 127 642 859 261 126 280 091 310 DM Autres dettes 19 7 086 990 075 5 490 405 076

BJ Autres créances 8 42 256 070 442 1 077 370 598 41 178 699 844 20 179 124 551 DN Provisions pour risques à court terme 19

BK TOTAL ACTIF CIRCULANT 236 799 820 473 42 695 301 210 194 104 519 263 168 709 121 469 DP TOTAL PASSIF CIRCULANT 130 532 783 692 108 478 629 824

BQ Titres de placement 9

BR Valeurs à encaisser 10 DQ Banques, crédit d'escompte 20

BS Banques, chèques postaux, caisse et assimilés 11 6 526 312 227 66 504 184 6 459 808 043 6 890 452 333 DR Banques, établissements financiers et crédits de trésorerie 20 53 039 296 337 49 028 665 368

BT TOTAL TRESORERIE ACTIF 6 526 312 227 66 504 184 6 459 808 043 6 890 452 333 DT TOTAL TRESORERIE PASSIF 53 039 296 337 49 028 665 368

BU Ecart de conversion-Acitf 12 DV Ecart de conversion-Passif 12

BZ TOTAL GENERAL 331 151 999 448 92 659 673 080 238 492 326 368 211 328 882 706 DZ TOTAL GENERAL 238 492 326 368 211 328 882 706

786 078 553

AK CJ Résultat net de l'exercice (bénéfice + ou perte -) 2 952 343 608 2 863 674 115

949 752 668

NOTE

AJ CH Report à nouveau (+ ou -) 14

REF ACTIF NOTEEXERCICE AU 31/12/N

REF PASSIF

N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : Durée (en mois) :

BILAN SYSTÈME NORMAL

Sigle usuel :

Adresse : ABIDJAN


Sigle usuel : SODECI

Adresse : 01 BP 1843 ABIDJAN 01

N° d'identification fiscale : 0100984 AExercice clos le :31/12/2019 Durée (en mois) : 12

EXERCICE AU

31/12/N

EXERCICE AU

31/12/N-1

NET NET

TA Ventes de marchandises A + 21 82 379 648 63 630 992

RA Achats de marchandises - 22

RB Variation de stocks de marchandises -/ + 6

XA 82 379 648 63 630 992

TB Ventes de produits fabriqués B + 21 62 232 380 967 57 087 120 007

TC Travaux, services vendus C + 21 31 544 326 031 39 212 623 703

TD Produits accesoires D + 21 2 618 830 549 2 069 328 409

XB 96 477 917 195 98 432 703 111

TE Production stockée (ou déstockage) -/ + 6 -848 510 337 778 295 204

TF Production immobilisée 21 5 370 554 971 3 817 802 331

TG Subventions d'exploitation 21 0

TH Autres produits + 21 479 628 867 566 997 115

TI Transferts de charges d'exploitation + 12

RC Achats des matières premières et fournitures liées - 22 -22 146 096 713 -23 420 406 311

RD Variation de stocks de matières premières et fournitures liées -/ + 6 766 368 299 770 933 138

RE Autres achats - 22 -21 878 392 994 -18 499 301 733

RF Variations de stocks d'autres approvisionnements -/ + 6

RG Transports - 23 -1 569 935 178 -1 862 988 693

RH Services extérieurs - 24 -22 381 142 804 -25 609 838 859

RI Impots et taxes - 25 -1 855 008 465 -1 739 712 598

RJ Autres charges - 26 -4 448 295 749 -5 407 421 539

XC 27 967 087 092 27 827 061 166

RK Charges de personnel - 27 -18 043 060 640 -17 709 757 316

XD 9 924 026 452 10 117 303 850

TJ Reprises d'amortissements, provisions et dépréciatioins + 28 910 496 359 1 035 174 517

RL Dotations aux amortissements , aux provisions pour dépréciations - 3C&28 -7 298 433 321 -7 327 120 061

XE 3 536 089 490 3 825 358 306

TK Revenus financiers et assimilés + 29 1 520 772 020 1 395 855 653

TL Reprises de provisions et dépréciations finanicères - 28

TM Transferts de charges financières + 12

RM Frais financiers et charges assimilées - 29 -684 809 720 -608 942 702

RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières - 3C&28 -7 950 000

XF 835 962 300 778 962 951

XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (XE+XF) 4 372 051 790 4 604 321 257

TN Produits des cessions d'immobilisations + 3D 17 480 486 38 845 956

TO Autres produits HAO + 30 663 392 026 111 775 546

RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D -245 241 147 -321 920 457

RP Autres charges HAO - 30 -907 549 281 -394 945 580

XH RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES (Somme TN à RP) -471 917 916 -566 244 535

RQ Participation des travailleurs - 30

RS Impots sur le résultat - -947 790 266 -1 174 402 607

XI 2 952 343 608 2 863 674 115

(1) (+/-) : Solde débiteur "(-)", solde créditeur "(+)"

RESULTAT NET (XG+XH+RQ+RS)

MARGE BRUTE COMMERCIALE (Somme TA à RB)

COMPTE DE RESULTAT

REF LIBELLES NOTE

CHIFFRE D'AFFAIRES (A+B+C+D)

VALEUR AJOUTEE (XB+RA+RB) + (Somme TE à RJ)

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (XC + RK)

RESULTAT D'EXPLOITATION (XD+TJ+RL)

RESULTAT FINANCIER (Somme TK à RN)


Sigle usuel : SODECI

Adresse : 01 BP 1843 ABIDJAN 01

N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12

EXERCICE 2018 EXERCICE 2017

(E-/R+) (E-/R+)

ZA A -42 138 213 035 -42 778 772 996

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

FA Capacité d'autofinancement Global 9 632 364 195 9 841 388 868

FB

FC 89 052 826 -1 488 204 084

FD -25 484 450 620 -14 223 370 341

FE 22 054 153 868 16 351 016 628

Variation du BF lié aux activités opérationnelles ( FB+FC+FD+FE)

ZB B 6 291 120 269 10 480 831 071

Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement

FF - Décaissement liés aux acquisitions d'immobilisations incorporelles -172 397 066 -40 573 334

FG - Décaissements liées aux acquisitions d'immobilisation corporelles -8 254 193 576 -9 303 251 118

FH - Décaissement liés aux acquisitions d'immobilisations financières -422 305 239 -669 548 829

FI + Encaissements liés aux cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 16 741 133 38 845 956

FJ + Encaisssement liés aux cessions d'immobilisations financières 201 916 002 201 916 002

ZC C -8 630 238 746 -9 772 611 323

Flux de trésorerie provenant du financement par les capitaux propres

FK

FL

FM

FN -2 700 000 000 -2 700 000 000

ZD Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (Somme de FK à FN) D -2 700 000 000 -2 700 000 000

FO

FP 2 307 026 567 3 808 485 464

FQ -1 709 183 349 -1 176 145 251

ZE Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (Somme de FO à FQ) E 597 843 218 2 632 340 213

ZF F -2 102 156 782 -67 659 787

ZG Variation de trésorerie nette de la période de l'exercice (B+C+F) G -4 441 275 259 640 559 961

ZH H -46 579 488 294 -42 138 213 035

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

REF NOTE

Flux de trésorerie provenant des activités DE financement (Somme de ZD + ZE)

Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement (Somme de FF à FJ)

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles (Somme de FA à FE)

La trésorerie nette au 31 décembre 2019 reste négative et s'établit à FCFA 46 579 millions, contre FCFA 42 138 millions au 31 décembre 2018, soit

une dégradation de 4 441 millions de FCFA.

Cette évolution est liée principalement à la baisse des resssources générées par les activités opérationnelles en raison de la dégradation du BFR

(déficit du secteur).

LIBELLES

TRESORERIE AU 1er Janvier (Trésorerie actif N-1 - Trésorerie Passif N-1)

- Actif circulant HAO

- Variation des stocks

- Variation des créances

+ Variation du passif circulant

+ Augmentaton de capital par apports nouveau

- Prélèvement sur le capital

- Dividendes versés

+ Subventions d'investissement reçues

+ Empruts

+ Autres dettes financières

- Remboursement des emprunts et autres dettes financières

Tresorerie nette au 31 Décembre (G+A)

Désignation entité: Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire Exercice clos le: 31-12-2019

Numéro d'identification: 0100984 A Durée (en mois): 12

NOTES A N/A

NOTE 1 X

NOTE 2 X

NOTE 3A X

NOTE 3B X

NOTE 3C X

NOTE 3C bis X

NOTE 3D X

NOTE 3E X

NOTE 4 X

NOTE 5 X

NOTE 6 X

NOTE 7 X

NOTE 8 X

NOTE 8A X

NOTE 8B X

NOTE 8C TABLEAU D'ETALEMENT DES PROVISIONS POUR ENGAGEMENTS DE RETRAITE X

NOTE 9 X

NOTE 10 X

NOTE 11 X

NOTE 12 X

NOTE 13 X

NOTE 14 X

NOTE 15A X

NOTE 15B X

NOTE 16A X

NOTE 16B X

NOTE 16B bis X

NOTE 16C X

NOTE 17 X

NOTE 18 X

NOTE 19 X

NOTE 20 X

NOTE 21 X

NOTE 22 X

NOTE 23 X

NOTE 24 X

NOTE 25 X

NOTE 26 X

NOTE 27A X

NOTE 27B X

NOTE 28 X

NOTE 29 X

NOTE 30 X

NOTE 31 X

NOTE 32 X

NOTE 33 X

NOTE 34 X

NOTE 35 X

NOTE 36 X

NOTE 37 X

NOTE 38 X

NOTE 39 X

NOTES DGI

COMP - CHARGES X

COMP - TVA (1) X

COMP - TVA (2) X

SUPPL 1 X

SUPPL 2 X

SUPPL 3 X

SUPPL 4 X

SUPPL 5 X

SUPPL 6 X

SUPPL 7 X

BIC X

BNC X

BA X

ETAT 301 X

ETAT 302 X

……

DETERMINATION DU BENEFICE NON COMMERCIAL

DETERMINATION DU BENEFICE AGRICOLE

DECLARATION DES REMUNERATIONS VERSEES AUX SALARIES DE L'ENTREPRISE

DECLARATION DES REMUNERATIONS VERSEES A DES CONTRIBUABLES N'AYANT PAS LA QUALITE DE SALARIES DE L'ENTREPRISE

AUTRES ANNEXES A PRECISER

DETERMINATION DU BENEFICE INDUSTRIEL OU COMMERCIAL

ETATS SUPPLEMENTAIRES DGI

ETAT COMPLEMENTAIRE : DETAIL DES CHARGES

ETAT COMPLEMENTAIRE : TVA

ETAT COMPLEMENTAIRE POUR l'INS: TVA SUPPORTEE NON DEDUCTIBLE

ELEMENTS STATISTIQUES UEMOA

REPARTITION DU RESULTAT FISCAL DES SOCIETES DE PERSONNES

COMPLEMENT INFORMATIONS ENTITES INDIVIDUELLES

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS ET INVENTAIRE DES IMMOBILISATIONS

DETAIL DES FRAIS ACCESSOIRES SUR ACHATS

DETAIL DES AVANTAGES EN NATURE ET EN ESPECES IMPOSES ALLOUES AU PERSONNEL

CREANCES ET DETTES ECHUES DE L'EXERCICE

CHANGEMENTS DE METHODES COMPTABLES, D'ESTIMATIMATIONS ET DE CORRECTIONS D'ERREURS

DOTATIONS ET CHARGES POUR PROVISIONS ET DEPRECIATIONS

CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO

REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES

PRODUCTION DE L'EXERCICE

ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION

FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS

LISTE DES INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR

TABLES DES CODES

DETERMINATION IMPOT SUR RESULTAT

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR

FOURNISSEURS D'EXPLOITATION

DETTES FISCALES ET SOCIALES

AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES A COURT TERME

BANQUES, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE

CHIFFRE D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS

ACHATS

TRANSPORTS

SERVICES EXTERIEURS

IMPOTS ET TAXES

AUTRES CHARGES

CHARGES DE PERSONNEL

ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS

TITRES DE PLACEMENT

VALEURS A ENCAISSER

DISPONIBILITES

ECARTS DE CONVERSION ET TRANSFERT DE CHARGES

CAPITAL : VALEUR NOMINALE DES ACTIONS OU PARTS

PRIMES ET RESERVES

SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES

AUTRES FONDS PROPRES

DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES

ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE)

ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE SUITE)

TABLEAU D’ETALEMENT DES PROVISIONS POUR CHARGES A REPARTIR

BIENS PRIS EN LOCATION-ACQUISITION

IMMOBILISATIONS : AMORTISSEMENTS

IMMOBILISATIONS : DEPRECIATIONS

IMMOBILISATIONS : PLUS-VALUES ET MOINS VALUES DE CESSION

INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

ACTIF CIRCULANT ET DETTES CIRCULANTES HAO

STOCKS ET ENCOURS

CLIENTS

AUTRES CREANCES

TABLEAU D’ETALEMENT DES CHARGES IMMOBILISEES

IMMOBILISATIONS BRUTES

FICHE R4

FICHE RECAPITULATIVES DES NOTES ANNEXES PRESENTEES

INTITULES

DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES ET LES ENGAGEMENTS FINANCIERS

INFORMATIONS OBLIGATOIRES

Dénomination sociale de l'entité :

Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a

N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12


Hypothèques Nantissements Gages/autres

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Note01 865 120 094 0 0 788 694 414

Note01 403 831 913 0 1 282 558 0

1 268 952 007

0 0 0 0 0

Note01 3 872 923 226 0 0 3 872 923 226

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

3 872 923 226

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

5 141 875 233

Engagements

réciproques

Engagements

donnés

Engagements

reçus

0 0 0

0 0 0

0 9 684 048 979 21 682 551 276

0 788 694 414 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 10 472 743 393 21 682 551 276

Les sûretés de la SODECI sont constituées :

A- d'engagements donnés portant sur :

- des cautions fiscales et douanières : FCFA 400 millions,

- des cautions de marchés : FCFA 7 713 millions,

- des cautions contractuelles : FCFA 2 111 millions,

B- Les engagements reçus portent sur :

- les garanties opérationnelles : FCFA 1 268 millions,

- les garanties de financement : FCFA 20 415 millions.

5229853162170

- 0 -

NOTE 1

SYSTEME NORMAL



0100984 A

Dettes de location-acquisition :

NOTE 1: DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES ET LES ENGAGEMENTS FINANCIERS

LIBELLES NoteMontant

brut (1)

SURETES REELLES (2)

Emprunts et dettes financières diverses :

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes des établissements de crédit

Autres dettes financières

SOUS TOTAL (1)

Organismes internationaux

Dettes de crédit-bail immobilier

Dettes de crédit-bail mobilier

Dettes sur contrats de location-vente

Autres dettes sur contrats de location-acquisition

SOUS TOTAL (2)

Dettes du passif circulant :

Fournisseurs et comptes rattachés

Clients

Personnel

Sécurité sociale et organismes sociaux

Etat

Abandons de créances conditionnels

Associés et groupe

Créditeurs divers

SOUS TOTAL (3)

TOTAL (1) + (2) + (3)

ENGAGEMENTS FINANCIERS

Engagements consentis à des entités liées

Primes de remboursement des obligations non échues

Avals, cautions, garanties

Hypothèques, nantissements, gages, autres

Effets escomptés non échus

Créances commerciales et professionnelles cédées

(2) indiquer les références de la sûreté

Commentaires :

Achats de marchandises à terme

Achats à terme de devises non couverts

Commandes fermes des clients

Autres engagements réciproques

TOTAL

(1) indiquer le montant de la garantie





A. REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les états financiers annuels ont été établis conformément aux principes comptables définis par :

-l’Acte Uniforme relatif au Droit Comptable et à l’Information Financières et au Système Comptable OHADA Révisé ;

-les normes IFRS pour certains aspects spécifiques, notamment les provisions pour les avantages liés au personnel

(médailles du travail, IFC complémentaire et les avantages post-emploi) depuis l’exercice clos au 31 décembre

2005.

Le passage au nouveau référentiel comptable n’a pas eu d’incidence sur les soldes d’ouverture des comptes de la

SODECI.

La SODECI loue à la CIE un immeuble qui lui sert de siège social (immeuble de placement chez SODECI). Cet

immeuble a été construit par SODECI en 1984 pour une valeur de 2 639 789 420 FCFA, complètement amorti.

Particularités concernant certains postes (Voir note afférente, jointe).

Faits marquants : Il n'y pas de faits marquants entraînant une modification du résultat de la société ou remettant en

cause la continuité d'exploitation.

Informations sur les réévaluations effectuées par l'entreprise

La réévaluation des bilans a fait l'objet d'une Loi votée par l'Assemblée Nationale le 29 décembre 1994 dont les

principales dispositions étaient la réévaluation obligatoire des bilans pour les sociétés cotées. Le taux unique était de

40% applicable pour les immobilisations corporelles à l'exception des véhicules de CU < 2,5 tonnes.

La réserve de réévaluation de 3,045 milliards de FCFA n'est pas distribuable dans le cadre de la réévaluation légale

de 1994. Elle est inscrite au passif du bilan dans un compte "écart de réévaluation". Elle a fait l'objet d'une

incorporation au capital à hauteur de 2 milliards de FCFA. Les amortissements supplémentaires sont déductibles du

résultat fiscal des années suivantes.

5229853162170

NOTE 2: INFORMATIONS OBLIGATOIRES

A - DECLARATION DE CONFORMITE AU SYSCOHADA ET FAITS MARQUANTS DE L'EXERCICE

Les Etats financiers ont été confectionnés dans le respect des postulats, des conventions et des règles d'évaluation

édictées par le SYSCOHADA et l'Acte Uniforme de l'OHADA relatif au droit comptable et à l'information financière.

En particulier, les principes et règles spécifiques suivants ont été appliqués:

- l'hypothèse de continuité de l'exploitation;

- le principe de la permanence des méthodes;

- l'indépendance des exercices;

- la règle de prudence;

- et les règles générales de présentation.

B - REGLES ET METHODES COMPTABLES

L'Acte uniforme de l'OHADA relatif au droit comptable et à l'information financière et le Système Comptable de

l'OHADA révisé qui lui est annexé (ensemble désigné "SYSCOHADA révisé") ont été adoptés par le Conseil des

Ministres de l’Organisation pour l’Harmonisation du Droit des Affaires en Afrique, le 26 janvier 2017, lors de sa

43ème session à Brazzaville (Congo). Le SYSCOHADA révisé a été publié au Journal Officiel de l'Organisation le

15 février 2017. Il est entré en vigueur le 1er janvier 2018 pour les comptes personnel des entités.

D - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN, AU COMPTE DE RESULTAT ET AU TABLEAU

DES FLUX DE TRESORERIE

Les informations complémentaires relatives au bilan, au compte de résultat et au tableau de flux de trésorerie sont

données dans les notes annexes 1 à 36 suivantes

Commentaires :

C- DEROGATION AUX POSTULATS ET CONVENTIONS COMPTABLES

- 0 -

NOTE 2

SYSTEME NORMAL



0100984 A





A D = A + B - C

3 946 327 548 39 372 770 133 024 296 0 0 0 4 118 724 614

0 0 0 0 0 0 0

3 829 370 645 39 372 770 133 024 296 0 0 0 4 001 767 711

0 0 0 0 0 0 0

116 956 903 0 0 0 0 0 116 956 903

75 233 698 368 8 488 533 880 -133 024 296 0 1 799 366 653 0 81 789 841 299

558 160 031 20 000 000 0 0 0 0 578 160 031

0 0

11 457 227 937 8 828 050 11 466 055 987

2 639 789 420 2 639 789 420

17 052 036 272 4 114 752 054 -2 583 547 987 18 583 240 339

30 880 239 754 4 090 239 454 904 694 488 1 079 860 792 34 795 312 904

15 286 034 374 263 542 372 1 537 001 153 719 505 861 16 367 072 038

72 076 859 373 789 128 0 0 48 748 499 86 046 775 311 070 713

48 748 499 48 748 499 0

23 328 360 373 789 128 86 046 775 311 070 713

1 759 630 013 48 515 111 0 0 201 916 002 0 1 606 229 122

219 700 000 0 219 700 000

1 539 930 013 48 515 111 201 916 002 0 1 386 529 122

81 011 732 788 8 950 210 889 0 0 2 050 031 154 86 046 775 87 825 865 748

Commentaires :

Les immobilisations brutes sont passées de FCFA 81 012 millions en 2018 à FCFA 87 826 millions au 31 décembre 2019, soit une hausse de FCFA 6 814 millions.

Les augmentations portent principalement sur les acquisitions de la période notamment :

- les compteurs d'eau (matériel et mobilier) en lien avec l’accroissement du nombre d’abonnés,

- le matériel de transports en lien avec le renouvellement du parc automobile de la société.

0100984 A



Virements

de poste à poste

MONTANT BRUT

A LA CLOTURE

DE L'EXERCICERUBRIQUES

5229853162170

TOTAL GENERAL

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Fonds commercial et droit au bail

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains hors immeuble de placement

Terrains - immeuble de placement

Bâtiments hors immeuble de placement

Avances et acomptes sur immobilisations corporelles


Titres de participation

Autres immobilisations financières

Brevets, licences, logiciels, et droits similaires

Bâtiments - immeuble de placement

Aménagements, agencements et installations

Matériel, mobilier et actifs biologiques

Matériel de transport

AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR IMMOBILISATIONS

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Frais de développement et de prospection

NOTE 3 A: IMMOBILISATIONS (BRUTES)

SITUATIONS ET MOUVEMENTS AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C

MONTANT BRUT

A L'OUVERTURE

DE L'EXERCICE

Acquisitions

Apports

Créations

Virements

de poste à poste

Suite à une

réévaluation

pratiquée au cours

de l'exercice

Cessions

Scissions Hors

service





A D = A + B - C

I 0 0 0 0 0 0 0

I 0 0 0 0 0 0 0

M 168 618 709 99 093 605 0 0 0 267 712 314

M 4 122 327 003 2 137 475 350 0 0 2 654 591 441 0 3 605 210 912

4 290 945 712 2 236 568 955 0 0 2 654 591 441 0 3 872 923 226

[1] I : Crédit-bail immobilier ; M : Crédit-bail mobilier ; A : Autres contrats (dédoubler le poste si montants

Commentaires:

Les biens pris en crédit bail concernent :

- des groupes électrogènes dont la valeur brute au 31 décembre 2019 est de FCFA 268 millions,

- des véhicules d'exploitation dont la valeur brute au 31 décembre 2019 est de FCFA 3 605 millions.

- 0 -

NOTE 3 B

SYSTEME NORMAL



0100984 A

NOTE 3 B : BIENS PRIS EN LOCATION-ACQUISITION

SITUATIONS ET MOUVEMENTS AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C

5229853162170

Cessions

Scissions Hors

service

Virements de

poste à poste

MONTANT BRUT

A LA CLOTURE

DE L'EXERCICE

RUBRIQUES

Terrains

Bâtiments

Matériel, mobilier


TOTAL IMMOBILISATIONS EN LOCATION-ACQUISITION

Suite à une

réévaluation

pratiquée au

cours de

l'exercice

NATURE

DU

CONTRAT

(I ; M ; A)

[1]

MONTANT BRUT

A L'OUVERTURE

DE L'EXERCICE

Acquisitions

Apports Créations

Virements de

poste à poste


Adresse : Sigle usuel :

N° d'identification fiscale : 0100984 A


0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

Commentaires :

Les amortissements sont passés de FCFA 45 239 millions en 2018 à FCFA 49 853 millions en 2019. Cette évolution est le corollaire de la hausse des dotations aux amortissements en lien avec les importants

investissements réalisés en 2019 décrits dans la Note 03B.

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 41 544 474 109 6 097 587 800 1 588 344 125 46 053 717 784

TOTAL GENERAL 45 238 546 469 6 203 787 927 1 588 344 125 49 853 990 271

0

0

Matériel, mobilier et actifs biologiques 15 595 217 507 3 033 626 600 903 051 073 17 725 793 0340

Matériel de transport 9 472 647 826 2 188 632 233 685 293 052 10 975 987 0070

Bâtiments - immeuble de placement 2 639 789 420 0 0 2 639 789 4200

Aménagements, agencements et installations 7 516 300 187 721 299 729 0 8 237 599 91647 625

Terrains - immeuble de placement 0 0 0 00

Bâtiments hors immeuble de placement 8 960 308 589 154 029 238 0 9 114 337 827-47 625

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3 694 072 360 106 200 127 0 3 800 272 487

Terrains hors immeuble de placement 0 0 0 00

Fonds commercial et droit au bail 0 0 0 0

Autres immobilisations incorporelles 116 956 903 0 0 116 956 903

3 683 315 584

Frais de développement et de prospection 0 0 0 0

RUBRIQUES

Brevets, licences, logiciels et droits similaires 3 577 115 457 106 200 127 0

NOTE 3 C : IMMOBILISATIONS (AMORTISSEMENTS)

SITUATIONS ET MOUVEMENTSA B C D D = A + B - C-D

AMORTISSEMENTS

CUMULES

A L'OUVERTURE

DE L'EXERCICE

AUGMENTATIONS : DIMINUTIONS :

Virements de poste à poste

CUMUL DES

AMORTISSEMENTS A

LA CLOTURE

DE L'EXERCICEDOTATIONS

DE L'EXERCICE

Amortissements

relatifs aux éléments

sortis de l'actif

Reprises d'amortissements

Exercice clos le : 31/12/2019 12

- 0 -

NOTE 3 C

SYSTEME NORMAL


Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire SODECI s.a

Durée (en mois) :

NOTE 3 C BIS

SYSTEME NORMAL



N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : 31-12-2019 Durée (en mois) : 12


A B C D = A + B – C

SITUATIONS ET MOUVEMENTS

Frais de développement et de prospection 0 0 0 0

Brevets, licences, logiciels et droits similaires 0 0 0 0

Fonds commercial et droit au bail 0 0 0 0

Autres immobilisations incorporelles 0 0 0 0

SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0

Terrains hors immeuble de placement 0 0 0 0

Terrains - immeuble de placement 0 0 0 0

Bâtiments hors immeuble de placement 0 0 0 0

Bâtiments - immeuble de placement 0 0 0 0

Aménagements, agencements et installations 0 0 0 0

Matériel, mobilier et actifs biologiques 0 0 0 0

Matériel de transport 0 0 0 0

SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 0 0 0

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles 0 0 0 0

Avances et acomptes sur immobilisations corporelles 0 0 0 0

SOUS TOTAL : AVANCES ET ACOMPTES VERSES 0

Titres de participation 0 0 0 0

Autres immobilisations financières -43 877 415 0 -43 877 415

SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS FINANCIERES -43 877 415 0 0 -43 877 415

TOTAL DES IMMOBILISATIONS DEPRECIEES -43 877 415 0 0 -43 877 415

Il s'agit de la dépréciation des autres immobilisations financières, qui n'ont pas connu de variations sur l'exercice.

Commentaires :

- 0 -

NOTE 3C BIS : IMMOBILISATIONS (DEPRECIATIONS)

DEPRECIATIONS CUMULES

A L'OUVERTURE DE

L'EXERCICE

AUGMENTATIONS : DOTATIONS

DE L'EXERCICE

DIMINUTIONS : REPRISES DE

L'EXERCICE

CUMUL DES

DEPRECIATIONS A LA

CLOTURE DE L'EXERCICERUBRIQUES





MONTANT BRUTAMORTISSEMENTS

PRATIQUES

VALEUR

COMPTABLE

NETTE

PRIX DE CESSIONPLUS-VALUE OU

MOINS-VALUE

A B C = A - B D E = D - C

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1 079 860 792 903 054 073 176 806 719 1 506 262 -175 300 457

719 505 861 685 293 052 34 212 809 15 234 871 -18 977 938

1 799 366 653 1 588 347 125 211 019 528 16 741 133 -194 278 395

0 0 0 0 0

201 916 002 0 201 916 002 201 916 002 0

201 916 002 0 201 916 002 201 916 002 0

2 001 282 655 1 588 347 125 412 935 530 218 657 135 -194 278 395

Commentaires :

La Valeur Nette Comptable des immobilisations cédées s'élève à FCFA 211 millions. Ces cessions portent essentiellement sur les compteurs, les véhicules d'exploitations

réformés et divers matériaux. Ces cessions ont dégagées une moins-value de FCFA 194 millions.

La principale cession sur les immobilisations finanicères est relative remboursement de l'échéance annuelle de l'emprunt AFD à raison de FCFA 202 millions.

NOTE 3 D : IMMOBILISATIONS (PLUS-VALUES ET MOINS- VALUES DE CESSION)

- 0 -

NOTE 3 D

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170


SITUATIONS ET MOUVEMENTS

RUBRIQUES

Frais de développement et de prospection

Brevets, licences, logiciels et droits similaires

Fonds commercial et droit au bail

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Titres de participations

Autres immobilisations financières


TOTAL GENERAL

Terrains

Bâtiments

Aménagements, agencements et installations

Matériel, mobilier et actifs biologiques

IMMOBILISATIONS CORPORELLES



N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12


Montants en

coûts

historiques

Montants

réévalués

Ecarts et

provisions

spéciales de

réévaluation

0 0 0

Commentaires:

Voir commentaire ci-dessus

Nature et date des réévaluations :

La réévaluation des bilans a fait l'objet d'une Loi votée par l'Assemblée Nationale le 29 décembre 1994, dont les principales dispositions

étaient la réévaluation obligatoire des bilans pour les sociétés cotées.

Le taux unique était de 40% applicable pour les immobilisations corporelles à l'exception des véhicules de CU < 2,5 tonnes.

La réserve de réévaluation de 3,045 milliards de FCFA n'est pas distribuable dans le cadre de la réévaluation légale de 1994. Elle est

inscrite au passif du bilan dans un compte "écart de réévaluation".

Elle a fait l'objet d'une incorporation au capital à hauteur de 2 milliards de FCFA. Les amortissements supplémentaires sont déductibles

du résultat fiscal des années suivantes.

Eléments réévalués par postes du bilan

- 0 -

NOTE 3 E

SYSTEME NORMAL


5229853162170

NOTE 3 E : INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE

Traitement fiscal de l'écart de réévaluation et des amortissements supplémentaires :


Montant de l'écart incorporé au capital :

Total général

Méthode de réévaluation utilisée :




N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :


Année N Année N-1 Variation en %Créances

à un an au plus

Créances

à plus d'un an et

à deux ans

au plus

Créances

à plus de deux

ans

219 700 000 219 700 000 0.00% 0 0 219 700 000

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

419 224 328 621 140 330 -32.51% 201 916 002 0 217 308 326

32 570 000 32 570 000 0.00% 0 32 570 000

934 735 794 886 219 683 5.47% 0 0 886 219 683

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1 606 230 122 1 759 630 013 -8.72% 201 916 002 0 1 355 798 009

0 0

-43 877 415 -43 877 415 0.00%

1 562 352 707 1 715 752 598 -8.94%

Valeur

d'acquisition% Détenu

Montant des

capitaux propres

filiale

Résultat dernier exercice

filiale

(1)

Part de bénéfice reçue

de la filiale (2)

211 200 000 33% 640 000 000 135 625 866 N/A

8 500 000 17% 50 000 000 -13 964 007 0

(1): Préciser s'il s'agit du résultat de l'exercice N ou du résultat de l'exercice N-1 (2): S'il s'agit du résultat de l'exercice n-1, renseigner la colonne "part du bénéfice reçue de la filiale"

Commentaires :

Créances sur l'état

Titres immobilisés

Dépôts et cautionnements

Intérêts courus

Créances rattachées à des avances et participations à des GIE

Immobilisations financières diverses

TOTAL BRUT

Dépréciations des titres de participation

Dépréciations des autres immobilisations financières

TOTAL NET DE DEPRECIATION

Prêt au personnel

- 0 -

NOTE 4

SYSTEME NORMAL



0100984 A 31/12/2019 12

5229853162170

NOTE 4 : IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Libellés

Titres de participation

Prêts et créances

Liste des filiales et participations :

Groupement des Services Eau et Electricité (GS2E) Abidjan / Côte d'Ivoire

Dénomination socialeLocalisation

(ville / pays)

Société de Gestion pour les agents de l'Eau et de l'Electricité (SGA2E) Abidjan / Côte d'Ivoire

Les résultat des filiales sont ceux réalisés au 31 décembre 2019. La principale variation enregistré porte sur le remboursement de l'annuité de l'emprunt AFD.





Variation de stock

en valeur absolue

Variation

en %

0

49 430 796 11.69%

280 291 555 2.75%

0

0

848 510 337 -31.29%

0

436 645 948 13.82%

82 142 038 -0.50%

6 910 788 1.55%

89 052 826 -0.56%

Commentaires :

La valeur des stocks bruts est restée stables de 2018 à 2019.

Marchandises 0 0

- 0 -

NOTE 6

SYSTEME NORMAL


NOTE 6 : STOCKS ET EN COURS (1)

Libellés Année N Année N-1


0100984 A

5229853162170

Matières premières et fournitures liées 472 204 298 422 773 502

Autres approvisionnements 10 469 638 368 10 189 346 813

2 711 940 843

Produits intermédiaires 0 0

Produits en cours 0 0

Services en cours 0 0

Produits finis 1 863 430 506

(1) Les stocks H.A.O. seront inscrits dans l'actif circulant H.A.O. que lorsque leur montant total est significatif (supérieur à 5 % du total de l'actif circulant).

Dépréciations des stocks -452 956 963 -446 046 175

TOTAL NET DE DEPRECIATIONS 15 948 665 233 16 037 718 059

Stocks en cours de route, en consignation ou en dépôt 3 596 349 024 3 159 703 076

TOTAL BRUT STOCKS ET EN COURS 16 401 622 196 16 483 764 234





Année N Année N-1Variation

en %

Créances

à un an

au plus

Créances

à plus d'un an et

à deux ans

au plus

Créances

à plus de deux

ans

168 807 832 910 163 883 292 296 3.00% 37 221 651 255 23 685 954 861 107 900 226 794

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

168 807 832 910 163 883 292 296 3.00% 37 221 651 255 23 685 954 861 107 900 226 794

41 164 973 649 37 603 200 986 9.47%

127 642 859 261 126 280 091 310 1.08%

20 822 193 744 20 088 520 500 3.65% 20 822 193 744 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

20 822 193 744 20 088 520 500 3.65% 20 822 193 744 0 0

Commentaires :

L'evolution des créances clients s'explique principalement par la progression du chiffre d’affaires eau et est accentuée par les factures impayées sur le projet

hydraulique villageoise au 31 décembre 2019.

Créances sur cession d'immobilisations

Clients effets escomptés et non échus

Créances litigieuses ou douteuses

Clients produits à recevoir

TOTAL BRUT CLIENTS

Dépréciations des comptes clients

TOTAL NET DE DEPRECIATIONS

Clients, avances reçues hors groupe

Clients, avances reçues groupe

Autres clients créditeurs

TOTAL CLIENTS CREDITEURS

Clients et effets à recevoir Groupe

- 0 -

NOTE 7

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

NOTE 7 : CLIENTS

Libellés

Clients (hors réserves de propriété et Groupe)

Clients effets à recevoir

(hors réserves de propriété et Groupe)

Clients avec réserves de propriété






en %

Créances

à un an

au plus

Créances

à plus d'un an et

à deux ans

au plus

Créances

à plus de deux

ans

529 385 175 278 838 780 89.85% 148 209 037 250 546 395 130 629 743

28 883 809 30 365 849 -4.88% 28 883 809 0 0

38 654 495 233 18 522 875 572 108.69% 13 856 543 221 20 131 619 661 4 666 332 351

0 0 0 0 0

363 785 867 313 348 367 16.10% 276 514 494 50 437 500 36 833 873

0 0 0 0 0

2 679 520 358 1 941 476 925 38.01% 1 614 248 684 738 043 433 327 228 241

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

42 256 070 442 21 086 905 493 100.39% 15 924 399 245 21 170 646 989 5 161 024 208

1 077 370 598 907 780 942 18.68%

41 178 699 844 20 179 124 551 104.07%

Commentaires :

Le poste Etat et collectivité publique est constitué du crédit de TVA de 11 377 MFCFA et du solde des comptes du Secteur de 25 184 MFCFA. Le crédit de

TVA découle principalement de la TVA à facturer sur les travaux en attente de certification par la Tutelle.

Etat et Collectivités publiques

- 0 -

NOTE 8

SYSTEME NORMAL

0100984 A

5229853162170

NOTE 8 : AUTRES CREANCES

Libellés

Personnel

Organismes sociaux



Comptes de liaison des sociétés en participation

TOTAL BRUT AUTRES CREANCES

Dépréciations des autres créances

TOTAL NET DE DEPRECIATIONS

Comptes de liaison charges et produits


Apporteurs, associés et groupe

Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du

SYSCOHADA (Voir Notes 8A & 8C)

Autres débiteurs divers

Comptes permanents non bloqués des établissements et des

succursales





Commentaires:

A la suite de l'entrée en vigueur du SYSCOHADA Révisé, aucun étalement des provisions pour engagements de retraite n'est applicable

à la SODECI. Cette note est renseignée à titre informatif.

Montant global à étaler au 1er janvier 2018 0

- 0 -

NOTE 8 C

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

NOTE 8 C : TABLEAU D’ETALEMENT DES PROVISIONS POUR ENGAGEMENTS DE RETAITE

Libellés PROVISIONS POUR PENSIONS ET OBLIGATIONS SIMILAIRES

Compte transitoire à solder: 4752 compte transitoire

ajustement spécial lié à la révision du SYSCOHADA, compte-passif

Durée d'étalement retenue 0

Comptes Montants

6911 Dotation aux provisions pour risques et

charges0

Total exercice 2018 0



TOTAL GENERAL 0





N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31-12-2018Durée (en mois) : 12


Variation

en %

-42.25%

100.00%

100.00%

-100.00%

100.00%

-5.85%

60.52%

-6.25%

Commentaires :

Les disponibilités restent stables de décembre 2018 à fin 2019.

Banques locales 3 984 299 890 6 899 726 073

- 0 -

NOTE 11

SYSTEME NORMAL



NOTE 11 : DISPONIBILITES


0100984 A

5229853162170

Banques autres états région 0 0

Banques, dépôt à terme 2 500 000 000 0

Autres Banques 0 0

Banques intérêts courus 12 916 406 0

Chèques postaux 0 0

Autres établissement financiers 0 0

Etablissement financiers intérêts courus 0 0

Instruments de trésorerie 0 0

Intruments de monnaie électronique 0 32 156 980

Caisse 29 095 931 0

Régies d'avances et virements accréditifs 0 0

TOTAL NET DE DEPRECIATIONS 6 459 808 043 6 890 452 333

TOTAL BRUT DISPONIBILITES 6 526 312 227 6 931 883 053

Dépréciations 66 504 184 41 430 720





500

N° de compte

contribuableNationalité

Autres nationalités à

préciserPays de résidence

Nature des

actions ou parts

(Ordinaires ou

préférences)

Nombre Montant total

Cessions ou

remboursements

en cours

d'exercice

N° SIRET 450

425 277 00040Française Aucune CI Ordinaires 4 146 520 2 073 260 000 0

1107671 F Ivoirienne Aucune CI Ordinaires 604 950 302 475 000 0

9101820 B Ivoirienne Aucune CI Ordinaires 432 650 216 325 000 0

Ivoirienne Aucune CI Ordinaires 292 140 146 070 000 0

Divers Aucune CI Ordinaires 3 523 740 1 761 870 000 0

0

0

9 000 000 4 500 000 000

Apporteurs, capital non appelé

TOTAL

Commentaires :

Le capital social de la société est fixé à la somme de quatre milliards cinq cent millions (4.500.000.000) de FCFA et divisé en neuf millions (9.000.000) actions de cinq cent (500) FCFA de valeur nominale chacune

de même catégorie, entièrement libérées et numérotées de 1 à 9.000.000, après plusieurs évolutions depuis la création de la société le 18 décembre 1959.

Le capital de constitution a été souscrit lors de la constitution pour une valeur de quarante millions (40.000.000) de FCFA, reparti en quatre mille (4.000) actions de dix mille (10.000) FCFA de valeur nominale

chacune.

Des augmentations successives du capital ont été réalisées :

-Le 02 mai 1962, augmentation de vingt millions (20.000.000) FCFA repartie en deux mille (2.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 02 juillet 1964, augmentation de quarante millions (40.000.000) FCFA repartie en quatre mille (4.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 12 aout 1965, augmentation de quarante millions (40.000.000) FCFA, repartie en quatre mille (4.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 03 juin 1966, augmentation de soixante millions (60.000.000) FCFA repartie en six mille (6.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 07 avril 1967, augmentation de cinquante millions (50.000.000) FCFA repartie en cinq mille (5.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 8 avril 1968, augmentation de cent millions (100.000.000) FCFA repartie en dix mille (10000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 23 avril 1971, augmentation de cent soixante-quinze millions (175.000.000) FCFA, repartie en dix-sept mille cinq cents (17.500) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 02 mai 1972, augmentation de deux cent dix millions (210.000.000) repartie en vingt un mille (21.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-LE 26 Juin 1974, augmentions de cent quarante-sept millions (147.000.000) FCFA repartie en quatorze mille sept cents (14.700) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune

-Le 22 Avril 1978, augmentation de deux cent vingt millions cinq cent mille (220.500.000) FCFA repartie en vingt-deux mille cinquante (22.050) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune, le capital a ainsi été porté

à un milliard cent deux millions cinq cent mille (1.102.500.000) FCFA, reparti en cent dix mille deux cent cinquante (110.250) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;

-Le 11 Avril 1980, la valeur nominale de l’action passe de dix mille (10.000) FCFA à cinq mille (5.000) FCFA, ce qui porte le nombre d’actions à deux cent vingt mille cinq cents (220500) actions ;

-Concomitamment, une augmentation de trois cent soixante-sept millions cinq cent mille (367.500.000) FCFA, repartie en soixante-treize mille cinq cents (73.500) actions de cinq mille (5.000) FCFA chacune ;

-Le 30 Mars 1985, augmentation de cinq cent trente millions (530.000.000) FCFA, repartie en cent six mille (106.000) actions de cinq mille (5.000) FCFA chacune ;

-Le 17 Mai 1985, augmentation de deux milliards (2.000.000.000) FCFA repartie en quatre cent mille (400.000) actions de cinq mille (5000) FCFA chacune ;

- Le 20 Juin 2000, augmentation cinq cent millions (500.000.000) FCFA repartie en cent mille (100.000) actions de cinq mille (5.000) FCFA chacun ; le capital social est porté à quatre milliards cinq cent millions

(4.500.000.000) FCFA, reparti en neuf cent mille (900.000) actions d’une valeur nominale de cinq mille (5 000) FCFA chacune ;

-Le 16 Mai 2017 approbation du principe de fractionnement et autorisation donnée au Directeur Général de mettre en œuvre cette opération ;

-Le 18 octobre 2017, décision de fractionnement par 10 de la valeur nominale de chaque action de 5 000 FCFA, soit cinq cent (500) FCFA chacune.

Aux termes de ces différentes augmentations et du fractionnement des actions, le capital social de quatre milliards cinq cent millions (4.500.000.000) de FCFA est reparti en neuf millions (9.000.000) actions d’une

valeur nominale de cinq cent (500) FCFA chacune.

NOTE 13 : CAPITAL

Valeur nominale des actions ou parts :

Nom et prénoms ou raison sociale

ERANOVE

FCP SODECI

SIDIP

ETAT DE CI

Divers Privés



0100984 A

5229853162170

- 0 -

NOTE 13

SYSTEME NORMAL





Année N Année N-1Variation en

valeur absolue

0 0 0

0 0 0

255 906 342 255 906 342 0

0 0 0

0 0 0

255 906 342 255 906 342 0

909 800 000 909 800 000 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

909 800 000 909 800 000 0

2 911 725 555 2 911 725 555 0

949 752 668 786 078 553 163 674 115

Commentaires:

Les variations enregistrées sur le report à nouveau sont issues des décisions d'affectation du résultat de l'exercice

2018 approuvées par l'Assemblée Générale Ordinaire du 22 mai 2019.

Prime de conversion

- 0 -

NOTE 14

SYSTEME NORMAL

5229853162170

NOTE 14 : PRIMES ET RESERVES

Libellés

Primes d'émission

Prime d'apport

Prime de fusion



0100984 A

Autres réserves réglementées

TOTAL RESERVES INDISPONIBLES

Réserves libres

Report à nouveau

Autres primes

TOTAL PRIMES

Réserves légales

Réserves statutaires

Réserves de plus-values nettes à long terme

Réserves d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié

et aux dirigeants





NOTE Année N Année N-1

Variation

en valeur

absolue

Variation

en %

Régime

fiscalEchéances

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0

Note01 936 451 762 455 622 621 480 829 141 105.53% Dotation déductible Aucune

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

936 451 762 455 622 621 480 829 141 105.53%

936 451 762 455 622 621 480 829 141 105.53%

Commentaires:

La SODECI a procédé à la comptabilisation d'un amortissement dérogatoire, conformément aux dispositions de l'article 11 portant aménagement des dispositions du code

général des impôts relatives à l'amortissement des biens acquis par crédit-bail qui stipulent que " les biens donnés en location dans le cadre d'une opération de crédit-bail sont

amortissables sur la durée du contrat chez le crédit-bailleur et le crédit- preneur."

Autres provisions et fonds réglementées

TOTAL PROVISIONS REGLEMENTEES

TOTAL SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES

Amortissements dérogatoires

Plus-value de cession à réinvestir

Provisions spéciales de réévaluation

Provisions réglementées relatives aux immobilisations

Provisions réglementés relatives aux stocks

Provisions pour investissement

TOTAL SUBVENTIONS

5229853162170

NOTE 15 A : SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT ET PROVISIONS REGLEMENTEES

Libellés

État

Régions

Départements

Communes et collectivités publiques décentralisées

Entités publiques ou mixtes

Entités et organismes privés


Autres

- 0 -

NOTE 15 A

SYSTEME NORMAL

0100984 A







Année N Année N-1

Variation

en valeur

absolue

Variation

en %

Dettes à un an

au plus

Dettes à plus d'un

an et à deux ans

au plus

Dettes à plus

de deux ans

0 0 0 0 0 0

1 271 045 669 2 562 206 532 1 291 160 863 -50.39% 1 069 129 758 201 915 911 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

29 376 229 987 27 069 203 420 2 307 026 567 8.52% 0 0 29 376 229 987

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

30 647 275 656 29 631 409 952 1 015 865 704 3.43% 1 069 129 758 201 915 911 29 376 229 987

0 0 0 0 0 0

3 872 923 226 4 290 945 712 418 022 486 -9.74% 2 295 856 207 1 253 651 047 323 415 972

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

3 872 923 226 4 290 945 712 418 022 486 -9.74% 2 295 856 207 1 253 651 047 323 415 972

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

3 901 801 275 4 010 711 327 108 910 052 -2.72%

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2 037 178 513 2 160 625 603 123 447 090 -5.71%

5 938 979 788 6 171 336 930 232 357 142 -3.77%

Commentaires:

Les emprunts à long terme obtenus par la SODECI concernent la SGBCI et l'AFD avec les caractéristiques suivants :

SGBCI, montant FCFA 5 000 millions, mis en place le 15 Octobre 2015, pour une durée de 5 ans au taux de 6,5 %

AFD, montant FCFA 2 625 millions, mis en place le 30 avril 2001, pour une durée de 20 ans au taux de 2%.

Les contrats de crédit-bail concernent principalement le financement du parc automobile et les groupes électrogènes.

Les dépôts et cautionnements reçus concernent les avances sur consommation des clients lors de leur abonnement.

La provision pour indemnité de départ à la retraite est déterminée suivant la méthode actuarielle par un actuaire.

Provisions pour démantèlement et remise en état

Provisions de droits à réduction ou avantage en nature

Autres provisions

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

(1): Le solde de ce compte est débiteur

Provisions pour propre assureur

Autres dettes de location-acquisition

TOTAL DETTES DE LOCATION-ACQUISITION

Provisions pour litiges

Provisions pour garantie donnés aux clients

Provisions pour pertes sur marchés à achèvement futur

Provisions pour pertes de change

Provisions pour impôts

Provisions pour pensions et obligations assimilées - engagements de retraite

Actif du régime de retraite (1)

Provisions pour restructuration

Provisions pour amendes et pénalités

Intérêts courus

Avances reçues et comptes courants bloqués

Dépôts et cautionnements reçus

Intérêts courus

Avances et dettes assorties de conditions particulières

Autres emprunts et dettes

Dettes liées à des participations et sociétés en participation

Comptes permanents bloqués des établissements et succursales

TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES

Crédit bail immobilier

Crédit bail mobilier

Location-vente

Avances reçues de l'Etat

- 0 -

NOTE 16 A

SYSTEME NORMAL

NOTE 16 A : DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILES

Libellés

Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit



0100984 A

5229853162170





Année N Année N-1

3% 3%

5,75% 6%

N/A N/A

81,68% 81,82%

93.02% 93.06%

0 0

Commentaires :

Année N Année N-1

3 171 240 885 3 558 136 091

195 150 908 209 746 941

166 260 929 192 887 512

289 066 979 -147 596 489

-812 282 662 -641 933 170

0 0

3 009 437 039 3 171 240 885

Commentaires :

Augmentation Diminution Augmentation Diminution

-8.00% 9.37% -6.93% 8.09%

9.38% -8.14% 8.12% -7.07%

-8.58% 9.95% -7.46% 8.62%

Commentaires :

On note que la provision retraite est plus sensible aux variations du taux de départ du personnel ( Turn-over)

Les engagements de retraites à la clôture s'établissent à FCFA 3 009 millions contre FCFA3 171 millions. Les droits liquidés au cours de l'exercice s'élèvent à FCFA

812 millions en 2019 contre FCFA 642 millions en 2018.

Taux d'inflation

- 0 -

NOTE 16 B

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

NOTE 16 B : ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE)

HYPOTHESES ACTUARIELLES

Libellés

Taux d'augmentation des salaires

Taux d'actualisation

Obligation au titre des engagements de retraite à la clôture

Probabilité d'être présent dans l'entité à la date de départ à la retraite (expérience passée)

Probabilité d'être en vie à l'âge de départ à la retraite (table de mortalité)

Taux de rendement effectif des actifs du régime

VARIATION DE LA VALEUR DE L'ENGAGEMENT DE RETRAITE

AU COURS DE L'EXERCICE

Libellés

Obligation au titre des engagements de retraite à l'ouverture

Coût des services rendus au cours de l'exercice

Coût financier

Pertes actuarielles / (gain)

Prestations payées au cours de l'exercice

Coût des services passés

La probabilite d'etre present, est la moyenne des probabilités de presence de l'ensemble des salariés ; de meme la probabilité d'etre en vie à l'âge de depart à la

retraite est la moyenne des probabilités d'etre en vie à l'age de départ à la retraite de l'ensemble des salarié.

Taux de progression des salaires (variation de ...%)

Taux de départ du personnel (variation de ...%)

ANALYSE DE SENSIBILITE DES HYPOTHESES ACTUARIELLES


Taux d'actualisation (variation de ...%)



N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31-12-2018 Durée (en mois) : 12


Année N Année N-1

3 171 240 885 3 558 136 091

0 0

Commentaires :

Rendement

attendu

Juste valeur

des actifs

Rendement

attendu

Juste valeur

des actifs

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Commentaires :

L'indication du montant comptabilisé au passif (ou actif) à la clôture de l’exercice.

L’explication des taux de rendement par catégorie d’actifs et global ont été déterminés ; l’indication du montant des rendements réels des actifs affectés aux plans en N et

N-1

Obligations

Autres

Total

VALEUR ACTUELLE DES ACTIFS DU REGIME


Actions

Excédent / Déficit de régime

- 0 -

NOTE 16 B bis

SYSTEME NORMAL



0100984 A

NOTE 16 B Bis : ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE SUITE)

ACTIF/PASSIF NET COMPTABILISE AU TITRE DES REGIMES FINANCES

Libellés

Valeur actuelle de l'obligation résultant de régimes financés

Valeur actuelle des actifs affectés aux plans de retraite

5229853162170





Année N Année N-1

0 0

0 0

Nous ne notons pas l'existence d'actif éventuels et de passif éventuels.

Passif éventuel

Litiges

Commentaires :

- 0 -

NOTE 16 C

SYSTEME NORMAL

5229853162170

NOTE 16 C : ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS

Libellés

Actif éventuel

Litiges



0100984 A






en %

Dettes à un

an au plus

Dettes à plus

d'un an et à

deux ans

au plus

Dettes à plus

de deux ans

11 905 638 959 7 772 624 031 53.17% 11 905 638 959 0 0

35 090 344 893 26 786 916 702 31.00% 35 090 344 893 0 0

20 120 088 857 11 120 388 433 80.93% 20 120 088 857 0 0

18 350 284 646 19 382 837 628 -5.33% 18 350 284 646 0 0

0 0 0 0 0

85 466 357 355 65 062 766 794 31.36% 85 466 357 355 0 0

8 774 721 533 5 048 549 606 73.81% 8 774 721 533 0 0

309 703 413 4 386 089 6961.04% 309 703 413 0 0

249 869 979 1 159 251 854 -78.45% 249 869 979 0 0

9 334 294 925 6 212 187 549 50.26% 9 334 294 925 0 0

Commentaires:

Fournisseurs, dettes et effets à payer groupe

- 0 -

NOTE 17

SYSTEME NORMAL

0100984 A

5229853162170

NOTE 17 : FOURNISSEURS D'EXPLOITATION

Libellés

Fournisseurs dettes en compte (hors groupe)

Fournisseurs effets à payer (hors groupe)



Nous notons une augmentation des dettes fournisseurs qui est la conséquence de l'allongement des délais de règlements suite à la dégradation de la trésorerie.

TOTAL FOURNISSEURS DEBITEURS

Fournisseurs factures non parvenues (hors groupe)

Fournisseurs factures non parvenues groupe

TOTAL FOURNISSEURS

Fournisseurs, avances et acomptes (hors groupe)

Fournisseurs, avances et acomptes groupe

Autres fournisseurs débiteurs






valeur absolue

Variation

en %

Dettes à un an

au plus

Dettes à plus

d'un an et à

deux ans au plus

Dettes à plus

de deux ans

0 0 0 0 0 0

4 302 718 066 3 554 729 342 747 988 724 21.04% 4 302 718 066 0 0

0 0 0 0 0 0

717 329 423 752 274 871 34 945 448 -4.65% 752 274 871 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

5 020 047 489 4 307 004 213 782 934 172 16.56% 5 054 992 937 0 0

947 790 266 1 294 347 647 346 557 381 -26.77% 0 0

11 189 404 763 12 235 585 594 1 046 180 831 -8.55% 10 116 890 244 1 046 180 831 26 333 688

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

12 137 195 029 13 529 933 241 1 392 738 212 -10.29% 10 116 890 244 1 046 180 831 26 333 688

17 157 242 518 17 836 937 454 2 175 672 384 -3.81% 15 171 883 181 1 046 180 831 26 333 688

Commentaires:

Les dettes fiscales correspondent principalement à la TVA non encaissée. Globalement les dettes fiscales et sociales sont restées stables sur l'exercice.

5229853162170

- 0 -

NOTE 18

SYSTEME NORMAL



0100984 A

Etat, impôts et taxes

NOTE 18 : DETTES FISCALES ET SOCIALES

Libellés

Personnel avances et acomptes

Personnel rémunérations dues

Autres personnel

Caisse de sécurité sociale

Caisse de retraite

Autres organismes sociaux

TOTAL DETTES FISCALES

TOTAL DETTES SOCIALES ET FISCALES

TOTAL DETTES SOCIALES

Etat, impôts sur les bénéfices

Etat, TVA

Etat, impôts retenus à la source

Autres dettes Etat






valeur absolue

Variation

en %

Dettes à un an

au plus

Dettes à plus

d'un an et à deux

ans au plus

Dettes à plus

de deux ans

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

1 115 248 144 115 490 701 999 757 443 865.66% 1 079 627 409 18 877 382 16 743 353

0 0 0 0 0 0

1 115 248 144 115 490 701 999 757 443 865.66% 1 079 627 409 18 877 382 16 743 353

5 202 593 723 4 813 852 846 388 740 877 8.08% 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

769 148 208 561 061 529 208 086 679 37.09% 0 0 0

5 971 741 931 5 374 914 375 596 827 556 11.10% 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

7 086 990 075 5 490 405 076 1 596 584 999 29.08% 1 079 627 409 18 877 382 16 743 353

0 0 0

Commentaires:

TOTAL DETTES ASSOCIES

Créditeurs divers

Provisions pour risques et charges à court terme (voir note 28)

Rémunérations d'administrateurs

Compte d'affacturage et de titrisation

Versements restant à effectuer sur titres de placement

non libérés

Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du

SYSCOHADA (Voir Note 8B)

Autres créditeurs divers

TOTAL CREDITEURS DIVERS

Comptes permanents non bloqués des établissements et

des succursales

Comptes de liaison charges et produits

Comptes de liaison des sociétés en participation

TOTAL COMPTES DE LIAISON

TOTAL AUTRES DETTES

La hausse constatée sur les dettes intragroupe est relative aux dividendes nets de ERANOVE SA ayant fait l'objet d'une convention de compte courant.

5229853162170

- 0 -

NOTE 19

SYSTEME NORMAL



0100984 A

Obligataires

NOTE 19 : AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES A COURT TERME

Libellés


Apporteurs, opérations sur le capital

Associés, compte courant

Associés dividendes à payer

Groupe, comptes courants

Autres dettes associés






en %

0 0

3 337 345 784 3 356 396 561 -0.57%

3 337 345 784 3 356 396 561 -0.57%

0 0

0 0

0 0

877 375 162

48 824 575 391 45 672 268 807 6.90%

49 701 950 553 45 672 268 807 8.82%

53 039 296 337 49 028 665 368 8.18%

Commentaires:

Banques intérêts courus

Crédit de trésorerie

TOTAL: BANQUES, CREDITS DE TRESORERIE

La trésorerie passive continue de se dégrader de 2018 à 2019. Cette tendance resulte principalement des

conséquences du déficit du secteur entrainant un recours plus important aux financements court terme.

5229853162170

TOTAL GENERAL

NOTE 20 : BANQUES, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE

Libellés

Escomptes de crédit de campagne

Escomptes de crédit ordinaires

TOTAL: BANQUES, CREDITS D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE

Banques locales

Banques autres états région

Autres Banques

- 0 -

NOTE 20

SYSTEME NORMAL



0100984 A






en %

82 379 648 63 630 992 29.46%

0 0

0 0

0 0

0 0

82 379 648 63 630 992 29.46%

62 232 380 967 57 087 120 007 9.01%

0 0

0 0

0 0

0 0

62 232 380 967 57 087 120 007 9.01%

31 544 326 031 39 212 623 703 -19.56%

0 0

0 0

0 0

0 0

31 544 326 031 39 212 623 703 -19.56%

2 618 830 549 2 069 328 409 26.55%

96 477 917 195 98 432 703 111 -1.99%

5 370 554 971 3 825 164 397 40.40%

0 0

479 628 867 566 997 115 -15.41%

479 628 867 566 997 115 -15.41%

102 328 101 033 102 824 864 623 -0.48%

Ventes de travaux et services hors UEMOA

Ventesde de marchandises groupe

NOTE 21

SYSTEME NORMAL

Libellés

Ventes de marchandises en Côte d'Ivoire

Ventes de marchandises dans les autres pays de l'UEMOA

Ventes de marchandises hors UEMOA



0100984 A

5229853162170

NOTE 21 : CHIFFRE D’AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS

Ventes de produits fabriqués groupe

Ventes de produits fabriqués sur internet

TOTAL : VENTES DE PRODUITS FABRIQUES

Ventes de travaux et services en Côte d'Ivoire

Ventes de travaux et services dans les autres pays de l'UEMOA

Ventes de marchandises sur internet

TOTAL : VENTES MARCHANDISES

Ventes de produits fabriqués en Côte d'Ivoire

Ventes de produits fabriqués dans les autres pays de l'UEMOA

Ventes de produits fabriqués hors UEMOA

TOTAL : CHIFFRES D'AFFAIRES

Ventes de travaux et services sur internet

TOTAL : VENTES DE TRAVAUX ET SERVICES VENDUS

Produits accessoires à détailler par nature d'activité économique :

dont le détail de la rubrique "Divers" de la Fiche R2

Ventes de travaux et services groupe

Production immobilisée

Subventions d'exploitation

Autres produits (1)

TOTAL : AUTRES PRODUITS

TOTAL

(1): Sous cette rubrique, les "Divers" de la Fiche R2 ne doivent pas figurer. Il s'agit ici des comptes 75…

Commentaire

La baisse du chiffre d'affaires comparé à 2018 résulte de la combinaison des facteurs suivants :

- hausse du chiffre d'affaires eau en lien avec l'évolution du nombre de clients;

- baisse du chiffre d'affaires travaux en lien avec la finalisation de chantier en 2018 sans équivalent sur 2019. Cette baisse

est atténuée par le projet hydraulique villageoise qui a démarré sur le dernier trimestre 2019.






en %

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

21 861 145 128 22 321 410 684 -2.06%

0

0

285 341 240 320 700 423 -11.03%

249 425 716 253 170 338 -1.48%

15 157 752 442 13 801 013 667 9.83%

2 195 230 743 1 888 114 788 16.27%

0

349 455 426 250 537 514 39.48%

174 924 434 321 359 565 -45.57%

3 751 214 578 2 763 401 065 35.75%

0 0

0 0

0 0

44 024 489 707 41 919 708 044 5.02%

(1) voir la note "SUPPL5"

Commentaire

Les autres achats ont augmenté de 5% sur l'exercice. Les principales augmentations concernent :

- les charges directes de production (électricité et autres énergie notamment le carburant) qui suivent l'évolution de

l'activité ;

- les fournitures notamment les pompes à motricité humaine en lien avec le démarrage sur le dernier trimestre du projet

hydraulique villageoise;

Les baisses sont observées sur les fournitures d'ateliers et le petit matériel du fait du replis de l'activité travaux.

Fournitures d'atelier, d'usine et de magasin

Eau

Achats de marchandises groupe

Achats de marchandises dans les autres pays de l'UEMOA

Achats de marchandises hors UEMOA

Electricité

TOTAL : ACHATS DE MARCHANDISES

Achats de matières 1ères et fournitures liées en Côte d'Ivoire

Achats de mat.1ères et fournit liées dans les autres pays de l'UEMOA

Achats de matières 1ères et fournitures liées hors UEMOA

Achats de matières 1ères et fournitures liées groupe

TOTAL : ACHATS MATIERES PREMIERES ET FOURNITURES LIEES

Matières consommables

Matières combustibles

Produits d'entretien

- 0 -

NOTE 22

SYSTEME NORMAL

NOTE 22 : ACHATS

Libellés

Achats de marchandises en Côte d'Ivoire



0100984 A

5229853162170

Frais sur achats (1)

Remises rabais, remises et ristournes (non ventilés)

TOTAL : AUTRES ACHATS

Autres énergies

Fourniture d'entretien

Fourniture de bureau

Petit matériel et outillages

Achats études, prestations de services, de travaux matériels

et équipements

Achats d'emballages






en %

163 908 313 196 534 469 -16.60%

0

909 213 958 908 356 374 0.09%

0

59 005 487 64 821 805 -8.97%

0

437 807 420 693 276 045 -36.85%

1 569 935 178 1 862 988 693 -15.73%

Transports administratifs

TOTAL

Commentaires :

Les frais de transports ont connu une baisse significative de 2018 à 2019 du fait des économies de charges réalisées en

2019 (notamment les frais de transports administratifs).

- 0 -

NOTE 23

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

NOTE 23 : TRANSPORTS

Libellés

Transports sur ventes

Transports pour le compte de tiers

Transport du personnel

Transports de plis

Voyage déplacement (transport)

Transport entre établissements ou chantiers






en %

5 241 121 560 8 640 613 954 -39.34%

809 162 219 749 026 838 8.03%

0 0

5 757 369 584 5 398 254 944 6.65%

436 179 760 461 547 629 -5.50%

12 512 962 16 124 617 -22.40%

355 216 606 296 342 403 19.87%

1 190 012 851 1 002 225 341 18.74%

198 153 536 279 759 692 -29.17%

5 399 995 793 5 970 834 572 -9.56%

130 248 573 216 867 289 -39.94%

0 0

13 890 000 46 732 086 -70.28%

1 616 716 504 1 474 766 747 9.63%

1 220 562 856 1 056 742 747 15.50%

22 381 142 804 25 609 838 859 -12.61%

La baisse constatée sur les services extérieurs porte principalement sur le poste sous traitance générale en liaison avec le

retrait de l'activité travaux en 2019 par rapport à 2018.

Sur le dernier trimestre, les travaux liés à l'hydraulique villageoise ont démarré; atténuant ainsi l'impact de cette baisse.

Commentaires :

Entretien, réparations et maintenance

TOTAL

Primes d'assurance

Etudes, recherches et documentation

Publicité, publications, relations publiques

Frais de télécommunications

Frais bancaires

Rémunérations d'intermédiaires et de conseils

Frais de formation du personnel

Redevances pour brevets, licences, logiciels, concession et droits similaires

Cotisations

Rémunérations de personnel extérieur à l'entité

Autres charges externes

NOTE 24

SYSTEME NORMAL

NOTE 24 : SERVICES EXTERIEURS

Libellés

Sous-traitance générale

Locations et charges locatives

Redevances de location acquisition



0100984 A

5229853162170






en %

1 503 116 058 1 461 735 177 2.83%

0

91 324 862 97 307 126 -6.15%

6 123 792 22 195 400 -72.41%

254 443 753 158 474 895 60.56%

1 855 008 465 1 739 712 598 6.63%

5229853162170

Commentaires:

Autres impôts et taxes

TOTAL

NOTE 25 : IMPOTS ET TAXES

Libellés

Impôts et taxes directs

Impôts et taxes indirects

Droits d'enregistrement

Pénalités et amendes fiscales

La hausse des impôts et taxes comparativement à l'exercice précédent est imputable principalement à la redevance de

marchés publics payée suit à la signature de la convention du projet hydraulique villageoise.

- 0 -

NOTE 25

SYSTEME NORMAL



0100984 A



N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12



en %

0 0

33 918 581 426 075 391 -92.04%

0

0

0

0

139 513 754 86 473 581 61.34%

86 292 365 269 727 833 -68.01%

0

4 188 571 049 4 625 144 734 -9.44%

4 448 295 749 5 407 421 539 -17.74%TOTAL

Perte de change sur créances et dettes commerciales

Pénalités et amendes pénales

Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs

Dons et mécénat

Autres charges diverses

Charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme

d'exploitation (voir note 28)

Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations

- 0 -

NOTE 26

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

NOTE 26 : AUTRES CHARGES

Libellés

Pertes sur créances clients

Pertes sur autres débiteurs

Quote-part de résultat sur opérations faites en commun

Commentaires :

La baisse de ce poste notemment celle constatée sur la ligne perte sur autres débiteurs résulte principelement des

travaux de régularisations comptables sur les postes stocks et avances fournisseurs sans équivalent en 2019.






en %

12 840 620 942 12 460 418 271 3.05%

338 855 030 336 270 923 0.77%

1 858 726 316 1 816 294 618 2.34%

1 137 886 053 1 101 904 527 3.27%

54 686 641 131 757 066 -58.49%

0

363 987 572 404 497 800 -10.01%

1 448 298 086 1 458 614 111 -0.71%

18 043 060 640 17 709 757 316 1.88%

Rémunérations et charges sociales de l'exploitant individuel

Rémunération transférée de personnel extérieur

Autres charges sociales

TOTAL

Les charges de personnels n'ont globalement pas enregistré de variations significatives sur l'exercice 2019.

Commentaires :

Charges de sécurité sociale (personnel non national)

Charges de sécurité sociale (personnel national)

- 0 -

NOTE 27 A

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

NOTE 27 A : CHARGES DE PERSONNEL

Libellés

Rémunérations directes versées au personnel national

Rémunérations directes versées au personnel non national

Indemnités forfaitaires versées au personnel



N° d'identification fiscale : Durée (en mois) : 12


M F M F M F M F M F M F

YA 32 6 0 0 2 0 40 1 746 447 154 327 458 841 0 0 385 835 733 0 2 459 741 728

YB 112 47 0 0 0 0 159 1 484 544 512 622 978 500 0 0 0 0 2 107 523 012

YC 439 304 1 0 0 0 744 2 388 721 943 1 654 149 136 5 441 280 0 0 0 4 048 312 359

YD 1 837 256 1 0 0 0 2 094 5 634 366 033 785 192 000 3 067 156 0 0 0 6 422 625 189

YE 2 420 613 2 0 2 0 3 037 11 254 079 641 3 389 778 478 8 508 436 0 385 835 733 0 15 038 202 288

YF 2 420 613 2 0 2 0 3 037 11 254 079 641 3 389 778 478 8 508 436 0 385 835 733 0 15 038 202 288

YG 0 0 0 0 0 0 0 0 1 980 704 076 0 0 0 0 1 980 704 076

YH 0 0 0 0 0 0 0 0 0

YI 0 0 0 0 0 0 0 0 0

YJ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

YK 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 038 202 288

YL 0 0 0 0 0 0 0 0 0

YM 0 0 0 0 0 0 0 0 0

YN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 M : Masculin

YO 2 420 613 2 0 2 0 3 037 F: Féminin

L'effectif de la SODECI est passé de 2 901 personnes en 2018 à 3 037 personnes en 2019, soit une hausse de 136 personnes dont 17 cadres

TOTAL (2) (1): Montants indiqués dans l'état 301 hors avantages en nature et en espèces

Permanents (2): dont provisions pour congés payés

Saisonniers

TOTAL (1 + 2)

Commentaires:

Saisonniers

3. Techniciens, agents de maîtrise

et ouvriers qualifiés

C - Montants des avantages en nature et

en espèces comptabilisés en comptes decharges de

personnel

4. Employés, manœuvres,

ouvriers, et apprentis

Total frais de personnel ligne RK

( A + B + C)

Facturation à l'entité

Note n°/référence

aux autres parties

des états financiers2. Personnel extérieur

1. Cadres supérieursB - Montants comptabilisés non rapportés

dans l'état 301 (2)2. Techniciens supérieurs

et cadres moyens

Hors OHADA TOTAL

QUALIFICATIONS

TOTAL

Permanents

2. Techniciens supérieurs

et cadres moyens

3. Techniciens, agents de maîtrise

et ouvriers qualifiés

4. Employés, manœuvres,

ouvriers, et apprentis

TOTAL (1) (A)

1. Cadres supérieurs

Nationaux

Autres

Etats de

l'OHADA

Hors

OHADANationaux

Autres Etats

de l'OHADA

5229853162170

NOTE 27 B : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR

EFFECTIF ET MASSE SALARIALE EFFECTIFS MASSE SALARIALE

0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019

- 0 -

NOTE 27B

SYSTEME NORMAL





N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :


A D = A + B - C

D'EXPLOITATION FINANCIERESHORS ACTIVITES

ORDINAIRESD'EXPLOITATION FINANCIERES

HORS ACTIVITES

ORDINAIRES

455 622 621 480 829 141 0 936 451 762

6 171 336 930 1 094 645 394 1 327 002 536 0 5 938 979 788

43 877 415 0 43 877 415

6 670 836 966 1 575 474 535 0 0 1 327 002 536 0 0 6 919 308 965

446 046 175 6 910 788 452 956 963

0 0

37 603 200 986 4 012 070 604 450 297 941 41 164 973 649

907 780 941 169 589 656 1 077 370 597

0 0

0 0

0 0

41 430 720 25 073 464 66 504 184

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

34 861 506 514 4 625 144 734 0 0 488 192 426 0 0 38 998 458 822

41 532 343 481 6 200 619 269 0 0 1 815 194 962 0 0 45 917 767 788

La principale variation porte sur les provisions sur les créances clients et les provisions pour engagements de départs à la retraite.

- 0 -

NOTE 28

SYSTEME NORMAL



Provisions financières pour risques et charges

Dépréciations des immobilisations

0100984 A 31/12/2019 12

PROVISIONS A

L'OUVERTURE

DE L'EXERCICE

AUGMENTATIONS : DOTATIONS DIMINUTIONS : REPRISES PROVISIONS A

LA CLOTURE

DE L'EXERCICE

5229853162170

NOTE 28 : DOTATIONS ET CHARGES POUR PROVISIONS ET DEPRECIATIONS

SITUATIONS ET MOUVEMENTS B C

Commentaires:

Dépréciations des comptes clients

Dépréciations autres créances d'exploitation

Dépréciations des comptes de créances HAO

Dépréciations des titres de placement

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES A COURT TERME

TOTAL

Dépréciations des comptes banques

Dépréciations des comptes établissements financiers et assimilés

Dépréciations des comptes d'instruments de trésorerie

Provisions pour risques à court terme d'exploitation

Provisions pour risques à court terme HAO

Provisions pour risques à court terme à caractère financier

Dépréciations des titres et valeurs à encaisser

NATURE

Provisions réglementées

TOTAL : DOTATIONS

Dépréciations des stocks et en cours

Dépréciations des comptes fournisseurs






en %

0 0

312 236 832 268 251 069 16.40%

0 0

347 499 424 340 691 633 2.00%

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

25 073 464 0 100.00%

684 809 720 608 942 702 12.46%

1 502 588 735 1 365 280 098 10.06%

18 183 285 30 067 572 -39.53%

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 507 983 -100.00%

1 520 772 020 1 395 855 653 8.95%

835 962 300 786 912 951 6.23%

SOUS TOTAL : REVENUS FINANCIERS (B)

Commentaires :

Intérêts dans loyers de location-financement

Gains de change financiers

Gains sur cessions de titres de placement

Gains sur risques financiers

Reprises de charges pour dépréciation et provisions à court terme

à caractère financier (voir note 28)

SOUS TOTAL : FRAIS FINANCIERS (A)

Intérêts de prêts et créances diverses

Revenus de participations et autres titres immobilisés

Escomptes obtenus

Revenus de placement

- 0 -

NOTE 29

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

Charges pour dépréciation et provisions à court terme à caractère

financier (voir note 28)

NOTE 29 : CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

Libellés

Intérêts des emprunts

Intérêts dans loyers de locations acquisition

Escomptes accordés

Autres intérêts

Escomptes des effets de commerce

Pertes de change financières

Pertes sur cessions de titres de placement

Malis provenant d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié

et aux dirigeants

Les charges et produits financiers évoluent peu significativement comparativement à l'exercice 2018

Pertes et charges sur risques financiers

SOUS TOTAL (contrôle) : RESULTAT FINANCIER (B) - (A)



Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12



en %

0

0

-480 829 141 -394 945 580 21.75%

0 0

0 0

0 0

0 0

-426 720 140 0 100.00%

0 0

0 0

-907 549 281 -394 945 580 129.79%

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

416 506 177 0 100.00%

246 885 849 111 775 546 120.88%

0 0

663 392 026 111 775 546 493.50%

(CR): Compte de résultat

L'écart de compensation SODECI/ Etat 2009-2011 de 417 millions de FCFA qui avait été provisionné dans les comptes

les exercices antérieurs a été passé en perte en 2019. En conséquence la provision a été reprise à due concurrence.

Charges liées aux opéations de restructuration

Pertes sur créances HAO

Dons et libéralités accordés

Abandons de créances consentis

Charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme HAO

Commentaires :

Indemnités et subventions HAO (entité agricole)

SOUS TOTAL : AUTRES PRODUITS HAO (ligne TO du CR)

Dons et libéralités obtenus

Abandons de créances obtenus

Transfert de charges H.A.O

Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques à court

terme HAO

Reprises des charges, provisions et dépréciations H.A.O

Subventions d'équilibre

- 0 -

NOTE 30

SYSTEME NORMAL



N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A

5229853162170

NOTE 30 : AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO

Libellés

Charges HAO constatées (compte 831) à détailler (1) :

Produits liés aux opéations de restructuration

Crédit d'mpôt pour investissements

Véhicules sortis

Equipements sortis

Crédit d'impôt pour embauches

Produit de cession des véhicules

Produit de cession des équipements et matériels

Amortissement dérogatoire

Dotations hors activités ordinaires

Participation des travailleurs

SOUS TOTAL : AUTRES CHARGES HAO (ligne RP du CR)

Produits HAO constatés (compte 841) à détailler (1) :



N° d'identification fiscale : Durée (en mois) :


Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur

Km3 205 435 62 232 380 967

27 754 422 566

Km3 116 438 2 459 270 529

Pièces N/A 4 315 413 345 39 261 2 711 940 843 52 516 1 863 430 506

0

4 031 843 133 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

96 477 917 195 0 0 0 0 0 4 315 413 345 39 261 2 711 940 843 52 516 1 863 430 506

(1) Le montant doit être inférieur ou égal à 1% du total des produits

Commentaires:

TOTAL

5229853162170

NOTE 32 : PRODUCTION DE L'EXERCICE

DESIGNATION DU PRODUIT

UNITE DE

QUANTITE

CHOISIE

PRODUCTION VENDUE

EN COTE D'IVOIRE

PRODUCTION VENDUE

DANS LES AUTRES

PAYS DE L'UEMOA

PRODUCTION VENDUE

HORS UEMOA

PRODUCTION

IMMOBILISEE

STOCK OUVERTURE

DE L'EXERCICE

STOCK CLOTURE

DE L'EXERCICE

EAU

Service travaux

Compteurs

NON VENTILE (1)

0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019 12

Assainissement

- 0 -

NOTE 32

SYSTEME NORMAL





N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : Durée (en mois) : 12


4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000

4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000

9 000 000 9 000 000 900 000 900 000 900 000

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

112 048 536 180 114 410 171 151 103 246 486 506 103 294 273 979 101 045 841 952

96 477 917 195 98 432 703 111 91 269 534 900 87 982 585 098 87 928 603 572

11 670 485 111 11 939 391 318 8 414 429 774 11 062 589 240 8 645 410 875

0 0 0 0

947 790 266 1 174 402 607 839 890 079 1 541 967 996 1 180 695 980

2 952 343 608 2 863 674 115 2 722 631 753 2 707 131 645 3 291 131 525

2 700 000 300 2 700 000 300 2 700 003 000 2 700 003 000 3 240 003 600

2 700 000 000 2 700 000 000 2 700 000 000 2 700 000 000 3 240 000 000

300 300 3 000 3 000 3 600

19 659 780 181 19 184 526 964 18 348 824 983 17 044 161 179 16 382 543 289

3 037 2 901 2 679 2 398 2 232

0 0 0 0 0

15 038 202 288 14 612 983 812 14 042 446 070 13 097 849 936 11 599 659 285

2 640 870 780 2 692 275 704 2 488 579 999 2 042 707 428 2 457 293 951

1 980 704 076 1 879 264 547 1 817 796 235 1 903 601 417 2 325 587 821

Commentaires:

Les dividendes distribués sont constants depuis les deux derniers exercices.

- 0 -

NOTE 31

SYSTEME NORMAL



0100984 A 31/12/2019

5229853162170

NOTE 31 : REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES

EXERCICES CONCERNES (1)N N-1 N - 2 N - 3 N - 4

NATURE DES INDICATIONS

Impôt sur le résultat

STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L'EXERCICE (2)

Capital social

Actions ordinaires

Actions à dividendes prioritaires (A.D.P) sans droit de vote

Actions nouvelles à émettre :

- par conversion d'obligations

- par exercice de droits de souscription

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE (3)

Chiffre d'affaires hors taxes

Résultat des activités ordinaires (R.A.O) hors dotations et reprises (exploitation et financières)

Participation des travailleurs aux bénéfices

(6) Personnel propre

Résultat net (4)

RESULTAT ET DIVIDENDE DISTRIBUES

Résultat distribué (5)

Dividende attribué à chaque action

PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE

Effectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice (6)

Effectif moyen de personnel extérieur

Masse salariale distribuée au cours de l'exercice (7)

Avantages sociaux versés au cours de l'exercice (8) [Sécurité sociale, œuvres sociales]

Personnel extérieur facturé à l'entité (9)

(1) Y compris l'exercice dont les états financiers sont soumis à l'approbation de l'Assemblée

(5) L'exercice N correspond au dividende proposé du dernier exercice

(2) Indication, en cas de libération partielle du capital, du montant du capital non appelé (7) Total des comptes 661, 662, 663

(3) Les éléments de cette rubrique sont ceux figurant au compte de résultat (8) Total des comptes 664, 668

(4) Le résultat, lorsqu'il est négatif, doit être mis entre parenthèses (9) Compte 667





Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur

Kg 10 132 715 2 262 760 875

Kg 3 797 900 1 011 401 000

Kg 1 736 370 2 338 894 500

Kg 930 475 276 842 500

Kg 150 600 28 510 000

Kg 64 000 70 400 000

Kg 6 000 2 700 000

Kg 600 3 940 800

Unité 0 0 0 0 13 000 74 216 786

Unité 0 0 0 0 78 400 141 881 947

Unité 0 0 0 0 78 400 20 976 537

Unité 0 0 0 0 156 800 4 419 792

Unité 0 0 0 0 78 400 2 131 453

Unité 0 0 0 0 78 400 19 627 873

Unité 0 0 0 0 78 400 729 619

Unité 0 0 0 0 12 000 212 218

Unité 0 0 0 0 78 400 1 405 546

Unité 0 0 0 0 78 400 7 743 130

Unité 0 0 0 0 78 400 13 326 052

Unité 0 0 0 0 78 895 378 665 720

Mètre 0 0 0 0 12 000 212 218

Unité 0 0 0 0 108 3 049 158

Unité 0 0 0 0 120 5 118 705

Unité 0 0 0 0 1 000 120 715

0 0 16 818 660 5 995 449 675 901 123 673 837 469 0

(1) Le montant doit être inférieur ou égal à 1% du total des achats

Commentaires:

NON VENTILES (1)

TOTAL

Les principaux achats destinés à la production sont les produits utilisés pour le traitement de l'eau.

CREPINE

Anneau d'immatriculation

UNITE

JOINT DE TETE DN 15 - 20

VIS REGLAGE

BOUCHON

JOINT BOUCHON

PLOMB

CERCLE DE GLISSEMENT

COLLE OMNIFIT 203M

BILLE DE VERT

CORPS

NOTE 33 : ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION

DESIGNATION DES MATIERES ET PRODUITS

UNITE DE

QUANTITE

CHOISIE

ACHATS EFFECTUES AU COURS DE L'EXERCICE

VARIATION

DES STOCKS

(en valeur)

PRODUITS DE L'ETATPRODUITS IMPORTES

ACHETES DANS L'ETAT ACHETES HORS DE L'ETAT

FIL A PLOMBER

TETES

COUVERCLES

CAPUCHONS

- 0 -

NOTE 33

SYSTEME NORMAL



0100984 A

5229853162170

CHAUX ETEINTE

DOLOMIE

ADJUVANT

SULFATE D'ALUMINE

HYPOCLORITE DE CALCIUM

CARBONATE DE SOUDE LEGER

CHAUX VIVE

COAGULANT SUDFLOC



Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12



en %

96 477 917 195 98 432 703 111 -1.99%

82 379 648 63 630 992 29.46%

27 967 087 092 27 827 061 166 0.50%

9 924 026 452 10 117 303 850 -1.91%

3 536 089 490 3 825 358 306 -7.56%

835 962 300 778 962 951 7.32%

4 372 051 790 4 604 321 257 -5.04%

-471 917 916 -566 244 535 -16.66%

2 952 343 608 2 863 674 115 3.10%

9 924 026 452 10 117 303 850 -1.91%

0 0

0 0

9 924 026 452 10 117 303 850 -1.91%

1 520 772 020 1 395 855 653

0 0

0 0

663 392 026 111 775 546

0 0

-684 809 720 -608 842 702

0 0

0 -200 872

0 0

-947 790 266 -1 174 402 607

10 475 590 512 9 841 488 868 6.44%

-2 700 000 000 -2 700 000 000 0.00%

7 775 590 512 7 141 488 868 8.88%

6.44% 7.11% 1 point

20.42% 20.86% 0 point

14 461 067 669 13 727 894 920 5.34%

40 459 178 670 40 093 692 594 0.91%

54 920 246 339 53 821 587 514 2.04%

-37 927 999 062 -35 729 308 904 6.15%

16 992 247 277 18 092 278 610 -6.08%

194 104 519 263 168 709 121 469 15.05%

-130 532 783 692 -108 478 629 824 20.33%

63 571 735 571 60 230 491 645 5.55%

0 0

0 0

0 0

63 571 735 571 60 230 491 645 5.55%

-46 579 488 294 -42 138 213 035 10.54%

-46 579 488 294 -42 138 213 035 10.54%

6 291 120 269 10 480 831 071 -39.97%

-8 630 238 746 -9 772 611 323 -11.69%

-2 102 156 782 -67 659 787 3006.95%

-4 441 275 259 640 559 961 -793.34%

56 912 219 563 33 922 355 664 67.77%

6 459 808 043 42 138 213 035 -84.67%

63 372 027 606 76 060 568 699 -16.68%

Commentaires:

L' Excédent Brut d'exploitation baisse de 1.9% consécutivement à la baisse du Chiffres d'affaires en 2019 par rapport à

2018 dans les même proportions. Cette tendance traduit les economies réalisées sur les principaux postes de dépenses

en lien avec l'activité travaux qui ont entrainé la baisse du chiffre d'affaires. Ceci se ressent notamment sur la stabilité de

la valeur ajouté en légère progression de 0.5%. La CAFG et l'Autofinancement se trouvent ainsi améliorés par rapport à

l'exercice 2018.

Le fonds de roulement est en regression du fait des investissements réalisés sur l'exercice, ce qui a permis de dégager

un besoin de financement global à plus de 5.55% par rapport à 2018.

= ENDETTEMENT FINANCIER NET

(a) Résultat d’exploitation après impôt théorique sur le bénéfice.

(b) Les écarts de conversion doivent être éliminés afin de ramener les créances et les dettes concernées à leur valeur initiale.

* Dettes financières = emprunts et dettes financières diverses + dettes de location acquisition.

-Flux de trésorerie des activités d'investissement

+Flux de trésorerie des activités de financement

= VARIATION de LA TRESORERIE NETTE de LA PERIODE

ANALYSE DE LA VARIATION DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET

Endettement financier brut (Dettes financières* + Trésorerie – passif)

-Trésorerie - actif

+ Flux de trésorerie des activités opérationnelles

= FONDS DE ROULEMENT (1)

+ Actif circulant d'exploitation (b)

- Passif circulant d'exploitation (b)

= BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (2)

+ Actif circulant HAO (b)

- Passif circulant HAO (b)

= BESOIN DE FINANCEMENT HAO (3)

BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4) = (2) + (3)

TRESORERIE NETTE (5) = (1) - (4)

CONTRÔLE : TRESORERIE NETTE = (TRESORERIE - ACTIF) - (TRESORERIE - PASSIF)

ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE

- Actif immobilisé (b)

- Impôts sur les résultats

= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.)

- Distributions de dividendes opérées durant l'exercice

= AUTOFINANCEMENT

ANALYSE DE LA RENTABILITE

Rentabilité économique = Résultat d’exploitation (a)/Capitaux propres + dettes financières

Rentabilité financière = Résultat net/Capitaux propres

ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE

+ Capitaux propres et ressources assimilées

+ Dettes financières* et autres ressources assimilées (b)

= ressources stables

- Participations

+ Valeurs comptables des cessions courantes d’immobilisation (compte 654)

- Produits des cessions courantes d’immobilisation (compte 754)

= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION

+ Revenus financiers

+ Gains de change financiers

+ Transferts de charges financières

+ Produits HAO

+ Transferts de charges HAO

- Frais financiers

- Pertes de change financières

- Charges HAO

Excédent brut d'exploitation (EBE)

CHIFFRE D'AFFAIRES

MARGE COMMERCIALE

VALEUR AJOUTEE

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

RESULTAT D'EXPLOITATION

RESULTAT FINANCIER

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES

RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES

RESULTAT NET

DETERMINATION DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

5229853162170

NOTE 34 : FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS

( EN MILLIERS DE FRANCS)

ANALYSE DE L'ACTIVITE

SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION

N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A

- 0 - NOTE 34

SYSTEME NORMAL





N° d'identification fiscale : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12


Commentaires:

Les différentes politiques mises en place par la SODECI (politique manageriale, sociale, QSE, RSE) lui permettent de s'inscrire à l'agenda des entreprises soucieuses des intérêts

de l'ensemble des parties intéressées et de l'impact de leurs activités sur l'environnement.

Ils font l'objet de sélection et d'évalutations périodiques conforméments aux procédures d'appels d'offre et de notations, intégrant notamment les aspects sociétaux et

environnementaux.

La SODECI contribue à la formation et à l'insertion des jeunes à travers l'accueil de nombreux stagiaires et l'embauches de jeunes diplômés. Au cours de l'exercice 2019 elle a

reçu 1 406 stagiaires dont 80% en stage école et 20% en stage de qualifications.

Impact territorial, économique et social de l'activité de la société :

La société a mis en place en 2018 le management de la performance énergetique des installations de production et des locaux d'exploitation.

La SODECI est un patenaire privilégiée de l'Etat dans sa politique d'accès de 95% de la population à l'eau potable à l'horizon 2020. Par ailleurs, en plus des emplois directs qu'elle

fournit chaque année, la SODECI contribue à la richesse nationale. La valeur ajouté de la société reste stable s'établissant à 27 967 MFCFA en 2019 contre 27 827 MFCFA en

2018.

De plus dans cette dynamique en 2019, le projet hydraulique villageoise a démarré. Le projet porte sur la réparation/ réhabilitation de 8 000 pompes et la maintenance de 21 000

pompes à motricité humaine (PMH). Il s'inscrit au coeur du Plan Social du Gouvernement (PSGOUV). La mission de la SODECI est :

- de dresser un état des lieux du patrimoine de l'hydraulique rurale ;

- d'effectuer la réparation des PMH en panne ;

- d'assurer la maintenance de l'ensemble des parc.

Le lancement officiel a eu lieu le 21 mai 2019, dans le village d'Etoubéti (Commune d'Aboisso) sous la présidence de SEM Amadou GON COULIBALY, 1er ministre.

D'avril à Juillet 2019, la SODECI a ainsi visité 11 927 villages pour un objectif de 11 000 villages.

Relations entretenues avec les personnes ou les organisations intéressées par l'activité de la société

(associations d'insertion, établissements d'enseignement...) :

Sous-traitance et fournisseurs :

Changement climatique :

A l'horizon 2022, le management de la perfomance énergétique de SODECI projette 10% de limitation de l'émission des gaz à effet de serre des moyens de production.

Protection de la biodiversité :

La politique générale en matière environnementale de SODECI intègre la protection de la biodiversité.

INFORMATIONS RELATIVES AUX ENGAGEMENTS SOCIÉTAUX EN FAVEUR DU DÉVELOPPEMENT DURABLE

La SODECI a effectué un audit énergétique en 2020 de son Siège Social et a procédé à l'installation d'un équipement d'optimisation (COMEC). Une réduction de 15% pour 2020

est attendue. Un audit énergétique des bureaux d'Adjamé et de la Palmeraie est en cours.

Par ailleurs, le niveau d'avancement du projet à fin 2019 est de 76% sur les premières actions identifiées. La réduction du Wh/m3 obtenue par forage varie entre 5 et 37%. Les

objectifs poursuivis sont l'optimisation de la facturation des usines de production d'eau et les révisions des contrats

Efficacité Energétique :

Pollution et gestion des déchets :

L'article 12 de la charte d'éthique signée le 11 décembre 2014 consacre l'égalité de traitement . Il stipule : "la SODECI s'engage à :

'- promouvoir l'excellence en reconnaissant les mérites individuels et collectifs,

'- faire preuve d'équité dans les promotions et les avancements".

Sous l'impulsion du groupe Eranove, la SODECI a formalisé depuis 2012, la démarche de Responsabilité Sociale de l'Entreprise (RSE) qui prend en compte tous les aspects du

développement durable dont le respect de l'environnement constitue un maillon fort.

A cet effet la SODECI a participé du 1er août au 6 août 2019 à la Semaine Nationale de la Propeté (SNP) 2019.

Avec la certification QSE des usines de traitement d'eau potable d'Abidjan qui devrait s'étendre à celles de l'intérieur du pays, la SODECI fait de la pollution et de la gestion des

déchets un élément central de sa démarche RSE.

Utilisation durable des ressources :

A fin décembre 2018 l'effectif global de la société s'établit à 3 037 collaborateurs permanents, soit une augmentation de 4.6% par rapport à fin 2018.

La SODECI dispose de plusieurs outils favorables à un bon climat social et à l'épanouissement des collaborateurs : fonds social d'entraides, Fonds Solidarité Santé, Fonds

commun de placement, Mutuelle des Agents de l'Eau et de l'Electricité.

Égalité de traitement :

INFORMATIONS ENVIRONNEMENTALES

Politique générale en matière environnementale :

Relations sociales :

Santé et sécurité :

Formation :

En plus de la couverture médicale à travers son système d'auto assurance (943 MFCFA de frais médicaux en 2019 contre 832 MFCFA en 2018) le personnel bénéficie d'une

visite médicale systématique annuelle. Le taux de participation des collaborateurs à ces visites s'établit à 96% en 2019, stable par rapport à 2018.

En ce qui concerne la sécurité, il convient de rappeler que la SODECI est certifiée QSE (Qualité, Sécurité, Environnement). Sur le volet sécurité, le système de management QSE

intègre entre autres éléments, des formations sur la sécurité routière, à l'identification des comportements à risques, situations dangéreuses, incidents pouvant évoluer vers un

accident. Il est par ailleurs institué des quarts d'heure de sécurité dans toutes les structures.

Les accidents (de travail, de trajet et de la route) font l'objet de suivi en fonction des taux de fréquence et de gravité afin de maîtriser les causes et de mettre en œuvre des plans

d'actions correctives efficaces.

En 2019, 854 collaborateurs ont été formé contre 652 collaborateurs en 2019, soit une progression de 31%.

Emploi :

- 0 -

NOTE 35

SYSTEME NORMAL



0100984 A Exercice clos le :

5229853162170

NOTE 35 : LISTE DES INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR

Note obligatoire pour les entités ayant un effectif de plus de 250 salariés

Liste des informations sociales, environnementales et sociétales à fournir

INFORMATIONS SOCIALES





Société Anonyme (SA) à participation publique 0 0

Pays UEMOA (2)

Société Anonyme (SA) 01 0

Pays CEMAC (3)

Société par Actions Simplifiée (SAS) 0 0 2

Autres pays OHADA (4)

Société à Responsabilité Limitée (SARL) 0 0 Afrique du Sud 2 0

Autres pays africains 2 1

Société en Commandite Simple (SCS) 0 0

Suisse 2 2

Société en Nom Collectif (SNC) 0 0

France 0 0

Société en Participation (SP) 0 0

Autres pays de l'Union Européenne 0 0

Groupement d'Intérêt Economique (GIE) 0 0

U.S.A. 0 0

Association 0 0

Canada 0 0

Autre forme juridique (à préciser) 0 0 Brésil 4 3

Autres pays américains 0 0

2 - Code régime fiscal

Chine 5 0

Réel normal 1 Inde 5 2

Liban 5 3

Réel simplifié 0 Autres pays asiatiques 0 0

Russie 6 0

Synthétique 0

Autres pays 0 0

Forfait 0

(Zone monétaire = Zone franc CFA)

(1) Remplacer le premier 0 par 1 si l'entreprise bénéficie d'un agrément prioritaire

(2) Bénin = 01 ; Burkina = 02 ; Côte d'Ivoire = 03 ; Guinée Bissau = 04 ; Mali = 05 ; Niger = 06 ; Sénégal = 07 ; Togo = 08

(3) Cameroun = 09 ; Centrafrique = 10 ; Congo = 11 ; Gabon = 12 ; Guinée Equatoriale = 13 ; Tchad = 14

(4) Comores = 15 ; Guinée Conakry = 16

Commentaires:

La SODECI est une société Anonyme avec Conseil d'Administration sous contrôle privé étranger.

5229853162170

NOTE 36 : TABLE DES CODES

1- Code forme juridique (1) 3- Code pays du siège social

- 3 -

NOTE 36

SYSTEME NORMAL



0100984 A

Désignation entité: Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire Exercice clos le: 31-12-2019

Numéro d'identification: 0100984 A Durée (en mois): 12

Libellés Montant

1 : RESULTAT NET COMPTABLE DE L'EXERCICE

Bénéfice Brut Comptable 3 900 133 874

2 : A REINTEGRER (1)

Provisions et charges diverses à réintégrer 1 781 766 045

Dont Q/Part Impôt BIC GS2E -10 890 000

Dons libéralités cadeaux 75 092 365

Charges du personnel: 171 078 895

3 : A DEDUIRE (1)

Reprises dépréciations non imposables 450 297 941

Reprises charges et risques 1 327 002 536

Reprise charges à payer personnel 81 230 463

produits financiers & autres produits 62 429 174

4 : RESULTAT IMPOSABLE AVANT DEDUCTION DES DEFICITS ( 4 = 1+2-3)

Base imposable 3 791 161 066

5 : DEFICITS ANTERIEURS A L'EXERCICE (1)

6 : AMORTISSEMENTS REGULIEREMENT DIFFERES (1)

7 : AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE A DIFFERER (1)

8 : RESULTAT FISCAL DE L'EXERCICE (7= 4-5-6+7)

3 791 161 066

9: IMPOTS SUR LE RESULTAT AU TAUX DE…………

25 % 947 790 266(1) A détailler

Commentaire

Le résultat net s'établit à 2 952 343 608 FCFA au 31 décembre 2019 pour un résultat comptable avant impôt de 3 900 133 874

NOTE 37

DETERMINATION IMPOTS SUR LE RESULTAT





Date d'arrêté des états financiers : 31/12/2019

Organe ayant autorisé la publication des comptes :

A - EVENEMENTS POSTERIEURS A LA DATE DE CLOTURE DONNANT LIEU A DES AJUSTEMENTS DES ETATS FINANCIERS

Commentaire :

B - EVENEMENTS POSTERIEURS A LA DATE DE CLOTURE NE DONNANT LIEU A DES AJUSTEMENTS DES ETATS FINANCIERS

Commentaires :

C - EVENEMENTS REMETTANT EN CAUSE L'HYPOTHESE DE BASE DE CONTINUITE D'EXPLOITATION

Commentaire :

Commentaires:

La SODECI n'a enregistré aucun événement postérieur à la clôture de l'exercice pouvant donner lieu ou non à des

ajustements des états financiers au 31 décembre 2019.

1- Déficit d'exploitation

Les négociations avec l'Etat de Côte d'Ivoire ont abouti à la signature, le 10 février 2020, d'une convention de titrisation.

Cette convention porte sur un montant de 36 771 MFCFA correspondant au solde de la dette liée aux écarts de tarifs à fin

mars 2017.

Les titres reçus ont été imédiatement cédés et les ressources générées par cette opération ont été encaissées en avril

2020.

2- Impact du COVID-19

A la suite de l'apparition du 1er cas de COVID-19 en Côte d'Ivoire à la mi-mars 2020, des mesures ont été prises par l'Etat

de Côte d'Ivoire dans le but de contenir la pandémie et de soutenir les populations. Parmi celles-ci certaines impactent

l'activité de la SODECI :

- la fermeture des établissements scolaires, des lieux de divertissements et des restaurants ;

- l'instauration d'un couvre-feu de 21H à 5H du matin ;

- le confinement progressif des populations ;

- le report de 3 mois du paiement des factures des clients privés / ménages dont les dates limites de paiement étaient

initialement fixées à avril et mai 2020 ;

- la prise en charge par l'Etat des factures d'eau devant être payées en avril et en mai 2020 pour les lcients ayant

consommé uniquement dans la tranche sociale.

Les mesures ci-dessus vont créer un déficit prévisionnel des encaissements sur le deuxième trimestre 2020 estimé à 11

milliards de FCFA.

Le prolongement de la crise pourrait impacter les délais et le taux de recouvrement des clients profesionnels et industriels

fragilisés par la crise. Des simulations sont en cours avec les autorités de Tutelle pour évaluer les mesures palliatives qui

seront nécessaires pour atténuer les impacts de la crise sur l'équilibre et la trésorerie du Secteur.

Néant

5229853162170

NOTE 38 : EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

CONSEIL D'ADMINISTRATION TENU LE 11 MARS 2020

Néant

- 0 -NOTE 38

SYSTEME NORMAL



0100984 A





2. Changement de méthode à l’initiative de l’entité

Les états financiers de la SODECI au 31 décembre 2019 ont été établis conformément aux dispositions de l'acte

uniforme relatif au droit comptable et à l'information financière de l'OHADA entrées en vigueur le 1er janvier 2018.

Les états financiers de la SODECI au 31 décembre 2019 sont conformes aux dispositions de l'acte uniforme relatif au

droit comptable et à l'information financière de l'OHADA entrées en vigueur le 1er janvier 2018.

5229853162170

NOTE 39 : CHANGEMENTS DE METHODES COMPTABLES, D'ESTIMATIONS

ET CORRECTIONS D'ERREURS ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR

A – CHANGEMENTS DE METHODES COMPTABLES

1. Changement de réglementation comptable

La SODECI n'a procédé à aucun changement d'estimations.

La SODECI n'a procédé à aucun changement de méthode à son initiative

- 0 -

NOTE 39

SYSTEME NORMAL



0100984 A

B – CHANGEMENTS D’ESTIMATIONS

La SODECI n'a procédé à aucune correction d'erreurs.

C – CORRECTIONS D’ERREURS





En valeur En %

6011 Achats de marchandises dans la région 0 0 0

6012 Achats de marchandises hors région 0 0 0

6013 Achats de marchandises aux entités du groupe dans la région 0 0 0

6014 Achats de marchandises aux entités du groupe hors région 0 0 0

6015 Frais sur achats 0 0 0

6019 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0 0 0

RA Achats de marchandises 0 0 0

6031 Variation des stocks de marchandises 0 0 0

RB Variation de stocks 0 0 0

6021 Achats de matières premières et fournitures liées dans la région 0 0 0

6022 Achats de matières premières et fournitures liées hors région 0 0 0

6023 Achats de matières premières et fournitures liées aux entités du groupe dans la région 0 0 0

6024 Achats de matières premières et fournitures liées aux entités du groupe hors région 0 0 0



RC Achats de matières premières et fournitures liées 0 0 0

6032 Variation des stocks de matières premières et fournitures liées -766 368 299 -770 933 138 4 564 839 -0.59%

RD Variation de stocks de matières premières -766 368 299 -770 933 138 4 564 839 -0.59%

6041 Matières consommables 21 861 145 128 22 321 410 684 -460 265 556 -2.06%

6042 Matières combustibles 0 0

6043 Produits d'entretien 0 0

6044 Fournitures d'atelier et d'usine 13 574 506 13 051 924 522 582 4.00%

6045 Frais sur achats 0 0

6046 Fournitures de magasin 0 0

6047 Fournitures de bureau 285 341 240 307 648 499 -22 307 259 -7.25%

6049 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0 0

6051 Fournitures non stockables-Eau 249 425 716 253 170 338 -3 744 622 -1.48%

6052 Fournitures non stockables-Electricité 15 157 752 442 13 801 013 667 1 356 738 775 9.83%

6053 Fournitures non stockables-Autres énergies 2 195 230 743 1 888 114 788 307 115 955 16.27%

6054 Fournitures d'entretien non stockables 0 0

6055 Fournitures de bureau non stockables 349 455 426 250 537 514 98 917 912 39.48%

6056 Achats de petit matériel et outillage 174 924 434 321 359 565 -146 435 131 -45.57%

6057 Achats d'études et prestations de services 0 0

6058 Achats de travaux, matériels et équipements 3 751 214 578 2 763 401 065 987 813 513 35.75%


6081 Emballages perdus 0 0 0

6082 Emballages récupérables non identifiables 0 0 0

6083 Emballages à usage mixte 0 0 0



RE Autres achats 44 038 064 213 41 919 708 044 2 118 356 169 5.05%

6033 Variation des stocks d'autres approvisionnements 0 0 0

RF Variation de stocks d'autres approvisionnements 0 0 0

612 Transports sur ventes 163 908 313 196 534 469 -32 626 156 -16.60%

613 Transports pour le compte de tiers 0 0

614 Transports du personnel 909 213 958 908 356 374 857 584 0.09%

616 Transports de plis 0 0

6181 Voyages et déplacements 59 005 487 64 821 805 -5 816 318 -8.97%

6182 Transports entre établissements et chantiers 0 0

6183 Transports administratifs 437 807 420 693 276 045 -255 468 625

619 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0

RG Transports 1 569 935 178 1 862 988 693 -293 053 515 -15.73%

621 Sous-traitance générale 5 241 121 560 8 640 613 954 -3 399 492 394 -39.34%

6221 Location de terrains 0 0

6222 Location de bâtiments 0 0

6223 Location de matériels et outillages 0 0

6224 Malis sur emballages 0 0

6225 Locations d'emballages 359 181 7 908 181 -7 549 000 -95.46%

6226 Fermages et loyers du foncier 0 0

6228 Locations et charges locatives diverses 748 667 657 741 118 657 7 549 000 1.02%

6232 Crédit-bail immobilier 0 0 0

6233 Crédit-bail mobilier 0 0 0

6234 Location-vente 0 0 0

0100984 A

SYSTEME NORMAL - 2 - ETAT COMPLEMENTAIRE N°1 PAGE 1/4



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ETAT COMPLEMENTAIRE DIRECTION GENERALE DES IMPOTS/COMPTABILITE NATIONALE

DETAIL DES CHARGES EN FCFA Exercice N Exercice N-1Variation N/N-1





En valeur En %

6238 Autres contrats de location-acquisition 0 0 0

6241 Entretien et réparation des biens immobiliers 1 244 246 822 1 221 174 222 23 072 600 1.89%

6242 Entretien et réparation des biens mobiliers 4 513 122 762 4 177 080 722 336 042 040 8.04%

6243 Maintenance 0 0

6244 Charges de démentellement et remise en état 0 0

6248 Autre entretiens et réparation 0 0

6251 Assurances multirisques 45 727 600 41 812 025 3 915 575 9.36%

6252 Assurances matériels de transport 131 748 110 152 119 001 -20 370 891 -13.39%

6253 Assurances risques d'exploitation 160 124 877 173 796 367 -13 671 490 -7.87%

6254 Assurances responsabilité du producteur 0 0

6255 Assurances insolvabilité clients 0 0

6257 Assurances transport sur ventes 0 0

6258 Autres primes d'assurances 98 579 173 93 820 236 4 758 937 5.07%

6261 Etudes et recherches 0 0

6265 Documentation générale 10 131 962 15 431 612 -5 299 650 -34.34%

6266 Documentation technique 2 381 000 693 005 1 687 995 243.58%

6271 Annonces, insertions 73 117 544 26 710 309 46 407 235 173.74%

6272 Catalogues, imprimés publicitaires 0 0

6273 Échantillons 0 0

6274 Foires et expositions 8 776 139 42 792 452 -34 016 313 -79.49%

6275 Publications 0 0

6276 Cadeaux à la clientèle 43 578 852 53 425 836 -9 846 984 -18.43%

6277 Frais de colloques, séminaires, conférences 0 0

6278 Autres charges de publicité et relations publiques 229 744 071 173 413 806 56 330 265 32.48%

6281 Frais de téléphone 266 077 122 273 387 971 -7 310 849 -2.67%

6282 Frais de télex 0 0

6283 Frais de télécopie 0 0

6284 Frais d'internet 0

6288 Autres frais de télécommunications 923 935 729 728 837 370 195 098 359 26.77%

6311 Frais sur titres (vente, garde) 26 637 760 39 427 567 -12 789 807 -32.44%

6312 Frais sur effets 0 0

6313 Location de coffres 0 0

6314 Commissions d'affacturage et de titrisation 0 0

6315 Commissions sur cartes de crédit 0 0

6316 Frais d'émission d'emprunts 0 0

6317 Frais sur instruments monnaie électronique 0 0

6318 Autres frais bancaires 171 515 776 240 332 125 -68 816 349 -28.63%

6322 Commissions et courtages sur ventes 0 0

6324 Honoraires des professions règlementées 1 099 281 997 1 376 198 933 -276 916 936 -20.12%

6325 Frais d'actes et de contentieux 63 478 274 47 857 067 15 621 207 32.64%

6326 Rémunérations d'affacturage et de titrisation 0 0

6327 Rémunérations des autres prestataires de services 0 0

6328 Divers frais 4 237 235 522 4 546 778 572 -309 543 050 -6.81%

633 Frais de formation du personnel 130 248 573 216 867 289 -86 618 716 -39.94%

6342 Redevances pour brevets, licences 0 0

6343 Redevances pour logiciels 0 0

6344 Redevances pour marques 0 0

6345 Redevances pour sites internet 0 0

6346 Redevances pour concessions, droits et valeurs similaires 0 0

6351 Cotisations 13 890 000 46 732 086 -32 842 086 -70.28%

6358 Concours divers 0 0

6371 Personnel intérimaire 0 0

6372 Personnel détaché ou prêté à l'entité 1 616 716 504 1 474 766 747 141 949 757 9.63%

6381 Frais de recrutement du personnel 0 0

6382 Frais de déménagement 0 0

6383 Réceptions 0 0

6384 Missions 1 219 562 856 1 056 742 747 162 820 109 15.41%

6385 Charges de copropriété 0 0

6388 Charges externes diverses 0

RH Services extérieurs 22 320 007 423 25 609 838 859 -3 289 831 436 -12.85%

6411 Impôts fonciers et taxes annexes 318 366 392 308 029 954 10 336 438 3.36%

6412 Patentes, licences et taxes annexes 483 554 404 475 456 574 8 097 830 1.70%

6413 Taxes sur appointements et salaires 633 035 541 532 448 449 100 587 092 18.89%

6414 Taxes d'apprentissage 0 0 0

0100984 A

SMT - 3 - ETAT COMPLEMENTAIRE N°1 PAGE 2/4



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En valeur En %

6415 Formation professionnelle continue 0 0

6418 Autres impôts et taxes directs 68 159 721 145 800 200 -77 640 479 -53.25%

645 Impôts et taxes indirects 0 0

6461 Droits de mutation 0 0

6462 Droits de timbre 2 355 991 2 818 697 -462 706 -16.42%

6463 Taxes sur les véhicules de société 17 288 735 16 555 414 733 321 4.43%

6464 Vignettes 35 742 754 33 833 865 1 908 889 5.64%

6468 Autres droits d'enregistrement 35 937 382 44 099 150 -8 161 768 -18.51%

6471 Pénalités d'assiette, impôts directs 45 000 22 195 400 -22 150 400 -99.80%

6472 Pénalités d'assiette, impôts indirects 0 0

6473 Pénalités de recouvrement, impôts directs 0 0

6474 Pénalités de recouvrement, impôts indirects 0 0

6478 Autres pénalités et amendes fiscales 0 0

648 Autres impôts et taxes 254 443 753 158 474 895 95 968 858 60.56%

RI Impôts et taxes 1 848 929 673 1 739 712 598 109 217 075 6.28%

6511 Pertes sur créances clients 0 0 0

6515 Pertes sur autres débiteurs 33 918 581 426 075 391 -392 156 810 -92.04%

6521 Quote-part transférée de bénéfices (comptabilité du gérant) 0 0

6525 Pertes imputées par transfert (comptabilité des associés non gérants) 0 0

6541 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations incorporelles 0 0

6542 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations corporelles 0 0

656 Perte de change sur créances et dettes commerciales 0 0

657 Pénalités et amendes pénales 0 0

6581 Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs 139 513 754 86 473 581 53 040 173 61.34%

6582 Dons 86 292 365 268 727 833 -182 435 468 -67.89%

6583 Mécénat 0 1 000 000 -1 000 000 -100.00%

6588 Autres charges diverses 0 0

6591 Charges pour dépréciation et provisions d'exploitation sur risques à court terme 0 0

6593 Charges pour dépréciation et provisions pour risque à court terme d'exploitation sur stocks 6 910 788 61 024 258 -54 113 470 -88.68%

6594 Charges pour dépréciation et provisions pour risque à court terme d'exploitation sur créances 4 181 660 261 4 564 120 476 -382 460 215 -8.38%

6598 Autres charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme d'exploitation 0 0 0

RJ Autres charges 4 448 295 749 5 407 421 539 -959 125 790 -17.74%

6611 Appointements salaires et commissions versés au personnel national 8 134 665 393 7 722 873 448 411 791 945 5.33%

6612 Primes et gratifications versées au personnel national 3 252 032 168 2 980 014 082 272 018 086 9.13%

6613 Congés payés versés au personnel national 902 612 993 860 686 156 41 926 837 4.87%

6614 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche versées au personnel national 281 654 830 571 673 612 -290 018 782 -50.73%

6615 Indemnités de maladie versées aux travailleurs nationaux 0 0

6616 Supplément familial versé au personnel national 0 0

6617 Avantages en nature du personnel national 0 0

6618 Autres rénumérations directes versées au personnel national 269 655 558 325 170 973 -55 515 415 -17.07%

6621 Appointements salaires et commissions versés au personnel non national 341 341 981 335 398 105 5 943 876 1.77%

6622 Primes et gratifications versées au personnel non national 0 0

6623 Congés payés versés au personnel non national 0 0

6624 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche versées au personnel non national 0 0

6625 Indemnités de maladie versées aux travailleurs non nationaux 0 0

6626 Supplément familial versé au personnel non national 0 0

6627 Avantages en nature du personnel non national 0 0

6628 Autres rénumérations directes versées au personnel non national -2 486 951 872 818 -3 359 769 -384.93%

6631 Indemnités forfaitaires de logement versées au personnel 195 182 876 194 063 333 1 119 543 0.58%

6632 Indemnités forfaitaires de représentation versées au personnel 65 680 001 53 990 000 11 690 001 21.65%

6633 Indemnités forfaitaires d'expatriation versées au personnel 0 0

6634 Indemnités forfaitaires de transport versées au personnel 0 0

6638 Autres indemnités et avantages divers versés au personnel 1 597 863 439 1 568 241 285 29 622 154 1.89%

6641 Charges sociales sur rémunération du personnel national 1 137 886 053 1 101 904 527 35 981 526 3.27%

6642 Charges sociales sur rémunération du personnel non national 54 686 641 131 757 066 -77 070 425 -58.49%

6661 Rémunérations du travail de l'exploitant individuel 0 0

6662 Charges sociales de l'exploitant individuel 0 0

6671 Rémunérations transférée du personnel intérimaire 363 967 556 404 497 800 -40 530 244 -10.02%

6672 Rémunérations transférée du personnel détaché ou prêté à l'entité 0 0

6681 Versements aux Syndicats et Comités d'entreprise, d'établissement 0 0

6682 Versements aux Comités d'hygiène et de sécurité 0 0

6683 Versements et contributions aux autres œuvres sociales 44934242 45447916 -513674 -1.13%

0100984 A




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En valeur En %

6684 Médecine du travail et pharmacie 1 403 363 844 1 413 166 195 -9 802 351 -0.69%

6685 Assurances et organismes de santé 0 0 0

6686 Assurances retraite et fonds de pension 0 0 0

6687 Majorations et pénalités sociales 0 0 0

6688 Charges sociales diverses 0 0 0

RK Charges de personnel 18 043 040 624 17 709 757 316 333 283 308 1.88%

6711 Intérêts des emprunts obligataires 0 0 0

6712 Intérêts des emprunts auprès des établissements de crédit 0 0 0

6713 Intérêts des dettes liées à des participations 0 0

6714 Intérêts des primes de remboursement des obligations 0 0

6721 Intérêts dans loyers de location-acquisition/crédit-bail immobilier 0

6722 Intérêts dans loyers de location-acquisition/crédit-bail mobilier 312 090 466 268 251 069 43 839 397 16.34%

6723 Intérêts dans loyers de location-acquisition/location-vente 0 0

6728 Intérêts dans loyers des autres locations-acquisition 0 0

673 Escomptes accordés 0 0

6741 Intérêts sur avances reçues et dépôts créditeurs 0 0

6742 Intérêts sur Comptes courants bloqués 0 0

6743 Intérêts sur obligations cautionnées 0 0

6744 Intérêts sur dettes commerciales 0 0

6745 Intérêts bancaires et sur opérations de financement (escompte…) 347 645 790 340 691 633 6 954 157 2.04%

6748 Intérêts sur dettes diverses 0 0 0

675 Escomptes des effets de commerce 0 0 0

676 Pertes de change financières 0 0 0

6771 Pertes sur cessions de titre de placement 0 0 0

6772 Malis provenant d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié et aux dirigeants 0 0 0

6781 Pertes et charges sur rentes viagères 0 0 0

6782 Pertes et charges sur opérations financières 0 0 0

6784 Pertes et charges sur instrument de trésorerie 0 0 0

6791 Charges pour dépréciations et provisions sur risques financiers à court terme 0 0 0

6795 Charges pour dépréciations et provisions sur titres de placement 0 0 0

6798 Autres charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme financières 0 0 0

RM Frais financiers et charges assimiliés 659 736 256 608 942 702 50 793 554 8.34%

6812 Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles 106 247 752 185 740 331 -79 492 579 -42.80%

6813 Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles 6 097 540 175 6 143 699 302 -46 159 127 -0.75%

6911 Dotations aux provisions pour risques et charges 1 094 645 394 997 680 428 96 964 966 9.72%

6913 Dotations aux dépréciations des immobilisations incorporelles 0 0 0

6914 Dotations aux dépréciations des immobilisations corporelles 0 0 0

RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations 7 298 433 321 7 327 120 061 -28 686 740 -0.39%

6971 Dotations aux provisions pour risques et charges financières 0 0 0

6972 Dotations aux dépréciations des immobilisations financières 0 7 950 000 -7 950 000 -100.00%

RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières 0 7 950 000 -7 950 000 -100.00%

99 460 074 138 101 422 506 674 -1 962 432 536 -1.93%

0100984 A




TOTAL DES CHARGES ORDINAIRES

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ETATS FINANCIERS NORMALISES SYSTEME COMPTABLE …

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