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BLUELINEA

RAPPORTDU COMMISSAIRE AUX COMPTESSUR LES COMPTES ANNUELS

Exercice clos le 3] décembre 2015

-X) ExcoS&W Associés

Audit - Expertise Comptable - Conseil

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

SUR LES COMPTES ANNUELS

Exercice clos le 31 décembre 2015

Atix ActionnairesBLUELINEASociété anonyme au capital de 557 620,80 €6, rue Biaise Pascal78990 Elancourt

Mesdames. Messieurs.

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentonsnotre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2015 sur:

- le contrôle des comptes annuels de la société BLUELINEA, tels qu’ils sont joints au présentrapport,

- la justification de nos appréciations,

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par votre directoire. Il nous appartient sur la base de notre auditd’exprimer une opinion sur ces comptes.

I - Opinion sur les comptes annuels

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en france ; cesnormes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que lescomptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, parsondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments jtistifiant des montants etinformations figurant daiis les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principescomptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes.Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fondernotre opinion.

Notis certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français,réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsique de la situation financière et dti patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

8, avenue du Président Wilson75116 Paris - FranceTél.: +33(0)1 56621200Fax: +33(0)1 56621210e-mail : swinfoexco.fr

Sociétri pat actions simplitée d’Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes au Capital de 500 000 Euros KRESTONRCS Paris 414 818 930- TVA intracommunautaire FR55414818 930 00060 INTERNATIONAL

Inscrite au Tableau de l’Ordre des Experts Comptables de la région Parisienne - Membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Paris

Bhielinea - Rapport clii commissaire aux comptes sur les comptes annuels X)Exercice clos te 3] décembre 2015 2

Sans remettre en catise l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur

- le point suivant exposé dans la note de l’annexe aux comptes annuels de la société Blulineaen page 7 concernant le changement de méthode comptable des frais de développement; cechangement de méthode a été calculé de façon rétrospective et a été traduit dans les comptespar un débit du compte « Report à nouveau » pour le montant des frais de développement àl’ouverture soit 330 581 €;

- la note relative au «financement et exposition aux risques de liquidité» en page 10 del’annexe aux comptes anntiels qui expose les raisons pour lesquelles la société Bluelineaestime être en mesure de respecter ses obligations financières sur les douze prochains mois.

II - Justification de mes appréciations

En application des dispositions de l’article L.823-9 dti Code de commerce relatives à la justification denos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants

- comme mentionné dans la première partie du présent rapport, la note de l’annexe auxcomptes annuels en page 7 expose le changement de méthode comptable survenu au coursde l’exercice relatif à la comptabilisation des frais de développement. Dans le cadre de notreappréciation, nous nous sommes assurés du bien-fondé de ce changement et de laprésentation qui en est faite

- dans le cadre de notre appréciation des informations financières fournies par votre société,nous avons vérifié que la note de l’annexe aux comptes annuels en page 10 relative au« financement et à l’exposition aux risques de liquidité » donne une information appropriéesur la situation de trésorerie, le financement de l’exploitation du groupe et son risque deliquidité;

- l’évaluation des frais de développement et des titres de participation est effectuée selon lanote en page 16 et selon la note en page 1$ de l’annexe aux comptes annuels. Nous avonsexaminé les approches retenues par la société et mis en oeuvre des tests pour vérifier, parsondages, l’application de ces méthodes.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptesannuels pris dans leur ensemble et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans lapremière partie de ce rapport.

III - Vérifications et informations spécifiques

Nous avons également procédé, conformément acix normes d’exercice professionnel applicables enFrance, aux vérifications spécifiques prévues par la toi.

A l’exception de l’incidence des faits exposés dans la première partie de ce rapport, nous n’avons pasd’autres observations à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels desinformations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents adressés auxactionnaires stir la situation financière et les comptes annuels.

En application de la loi, nous notis sommes assurés que les diverses informations relatives à l’identitédes détenteurs du capital mi des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

Fait à Paris, le 29 avril 2016

Le commissaire aux comptesS & W Associés

COMPTES ANNUELS ÏPériode du 0110112015 au 3f Il 212015

‘20157

Comptes annuels

/

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

BLUELINEA

Bilan

// COMPTES ANNUELS /

Avances et acomptes versés sur commandes

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

Charges constatées davance

TOTAL ACTIF CIRCULANT

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prime de remboursement des obligations

Ecarts de conversion - Actif

COMPTES DE REGULARISATION

76 rue Mollien 92700 BOULOGNE BILLANCOURT // T61 07 46996565 // // 2 j

/

Brut Amortissements Net au Net au

Dépréciations 31112115 31112114

ACTIFCAPITAL SOUSCRIT NON APPELE

Immobilisations incorporelles

Frais d’établissement

Frais de recherche et de développement 1 232 770 451 552 781 217

Concessions, brevets et droits assimilés 59 846 40 827 19 019 23 083

Fonds commercial 55 931 55 931 55 931

Autres immobilisations incorporelles 530 272 530 272

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage 1 813 016 787 033 1 025 983 784 734

Autres immobilisations corporelles 268 479 125 487 142 992 122 257

Immob. en cours I Avances & acomptes 27 919 27 919 20 000

Immobilisations financières

Participations et créances rattachées 100 000 100 000 100 000

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières 33 856 33 856 40 282

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 4 122 089 1 404 899 2 717 190 1 146 286

Stocks

Matières premières et autres approv.

En cours de production de biens

En cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises 364 127 364 127 290 788

C réa n ces

Clients et comptes rattachés 1 414 681 35 945 1 378 736 1 140 168

Fournisseurs débiteurs 33 304 33 304 31 898

Personnel 5458 5458 19637

Etat, Impôts sur les bénéfices 1 339 062 1 339 062 668 716

Etat, Taxes sur le chiffre d’affaires 63 430 63 430 77 035

Autres créances 1 386 644 1 386 644 965 647

Divers

598 557 598 557 1 057 865

1 739 647 1 739 647 71 992

15621 15621 7422

6960533 35945 6924588 4331 169

3042 3042 128

3042 3042 128

TOTAL ACTIF 11 085 664 1 440 844 9 644 820 5477 583

/ //COFINGEC

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

BLUELINEA // COMPTES ANNUELS /

Bilan

Netau Netau

31112115 31112114

PASSIFCapital social ou individuel 554 713 407 667Primes démission, de fusion, d’apport, 10366 965 5 314 690Ecarts de réévaluation

Réserve légale

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

Report à nouveau -2 030 027 -982 372Résultat de lexercice -1 025 227 -1 378 237Subventions dinvestissement

Provisions réglementées

TOTAL CAPITAUX PROPRES 7 866 423 3 361 749Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

TOTAL AUTRES FONDS PROPRES

Provisions pour risques 23506 14 153Provisions pour charges 58 647 58 647TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 82 153 72 800

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts

Découverts et concours bancaires 376 044 507 593Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 316 044 507 893Emprunts et dettes financières diverses 3 050 41 591Emprunts et dettes financières diverses - Associés

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 639 376 726 093Personnel 215977 179275Organismes sociaux 345 094 317 685

Etat, Impôts sur les bénéfices

Etat, Taxes surie chiffre d’affaires 69 782 79 677

Etat, Obligations cautionnées

Autres dettes fiscales et sociales 76 447 5 685

Dettes fiscales et sociales 646 694 585 262

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 91 081 95 659

Produits constatés d’avance 86 421

TOTAL DETTES 1696244 2042919

Ecarts de conversion - Passif 114

TOTAL PASSIF 9 644 820 5477 583

COFINGEC // 76 rue MolIien 92100 BoucoGNE BILLANCOURT // TéL 07.469965 // //7

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

/ BLUELINEA /1 COMPTES ANNUELS /

Compte de résultat

du 01(01(15 % du 01(01(14 ¾ Variation Var.au 31112115 au 31/12(14 relative tel.

12 mois 12 mois (montant) (%)PRODUITS

Ventes de marchandises 804 669 19,35 481 198 29,68 323 471 67,22Production vendue 3 354 739 80,65 1 140 249 70,32 2 214 489 194,21Production stockée

Subventions d’exploitation 1 500 0,04 270 775 16,70 -269 275 -99,45Autres produits 1 102 130 26,50 11 395 0,70 1 090 736 NSTotal 5 263 038 126,53 1 903 617 117,40 3 359 422 176,48

CONSOMMATION MISES & MAT

Achats de marchandises 466 034 11,20 294 224 18,15 171 810 58,39Variation de stock (mises) -73 340 -1,76 -40 354 -2,49 -32 985 81,74Achats de m.p & aut.approv. 1 092 967 26,28 37 209 2,29 1 055 758 NSVariation de stock (m.p.)

Autres achats & charges externes 1 395 955 33,56 938 107 57,86 457 848 48,81Total 2 881 617 69,28 1 229 186 75,81 1 652 430 134,43

MARGE SUR MISES & MAT 2 381 422 57,25 674 430 41,59 1 706 991 253,10

CHARGESI Impôts, taxes et vers. assim.

Salaires et Traitements

Charges sociales

Amortissements et provisions

Autres charges

Total

RESULTAT D’EXPLOITATION

Produits financiers

Charges financières

Résultat financier

Opérations en commun

RESULTAT COURANT

Produits exceptionnels

Charges exceptionnelles

Résultat exceptionnel

Participation des salariés

Impôts sur les bénéfices

89 696

2 384 621

976 012

593 157

47810

4091 296

-1 709 874

29 345

33 566

-4 221

-1 714 095

44219

9 722

34 496

-654 372

2,16

57,33

23,47

14,26

1,15

98,36

-41,11

0,71

0,81

-0,10

-41,21

1,06

0,23

0,83

-15,73

44427 2,74 45269

1 340 199 82,65 1 044422

590039 36,39 385973

258424 15,94 334733

97 538 6,02 -49 728

2 330 627 143,74 1 760 669

-1 656 196 -102,14 -53 678

7 907 0,49 21 438427961 26,39 -394394

-420054 -25,91 415833

-2 076 250 -128,05 362 155

76382 4,71 -32163

8017 0,49 1706

68 365 4,22 -33 869

-629 648 -38,83 -24 724

101,90

77,93

65,41

129,53

-50,98

75,54

3,24

271,13

-92,16

-99,00

-17,44

-42,11.

21,28

-49,54

3,93

RESULTAT DE L’EXERCICE -1 025 227 -24,65 -1 378 237 -85,00 353 010 -2561

/ 7/ 16 rue Mollien 92700 BOULOGNE BILNCOURT // Té!. 01.46.99 65.65 // // 4 /COFINGEC

COMPTES ANNUELS /Période du 0110112015 au 31112/2015

‘2015 /

Annexe

/

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Règles et méthodes comptables

Désignation de la société: SA BLUELINEA

Annexe au bilan avant répartition de texercice clos le 31/12/2015, dont le total est de 9644820 Euro

et au compte de résultat de exercice, présenté sous forme de liste, dégageant une perte de 1 025 227 Euro.

L’exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2015 au 31/12/2015.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été arrêtés par les dirigeants de l’entreprise.

Règles générales

Les comptes annuels de l’exercice au 31/12/2015 ont été établis conformément au règlement de l’Autorité des Normes Comptables

n°2014-03 du 5juin 2014.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses debase

- continuité de l’exploitation,

- permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre à l’exception du changement de méthode comptable présenté dans leparagraphe suivant.

- indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Changement de méthode comptable sur l’exercice

La société a opté pour l’activation des frais de développement au 31/12/2015 qui est une méthode préférentielle. Cette modification, quiconstitue un changement de méthodes comptables, s’est traduite par la comptabilisation de façon rétrospective des frais dedéveloppement des années antérieures L’impact dans le poste «report à nouveau » se monte à 330 581 €.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en Euro.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût deproduction pour les actifs produits par l’entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d’échange.Le coût d’une immobilisation est constitué de son prix d’achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction

des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l’actif en

place et en état de fonctionner selon l’utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d’actes liés à

l’acquisition, sont rattachés à ce coût d’acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d’acquisition de l’immobilisation et qui ne

peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l’actif en place et en état de fonctionner conformément

à l’utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.

COFINGEC // 16 rue Molhen 92700 BOULOGNE BILLANCOURT /7 Tél 01 46996665 /7_:_// 7 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

BLUEUNEA // COMPTES ANNUELS /


Amortissements

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.* Concessions, logiciels et brevets

Logïciels t durée 1 an

Licences t durée 3 ans* Matériel et outillage industriels : 3 à 5 ans* Installations générales, agencements et aménagements divers t 5 à 8 ans* Matériel de transport t à 5 ans* Matériel de bureau t 3 ans* Matériel informatique t 3 ans* Mobilier: 5 ans

La durée d’amortissement retenue par simplification est la durée d’usage pour les biens non décomposables à l’origine.

L’entreprise a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition, l’existence d’indices

montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.

Stocks

Les coûts d’acquisition des stocks comprennent le prix d’achat, les droits de douane et autres taxes, à l’exclusion des taxes ultérieurement

récupérables par l’entité auprés des administrations fiscales, ainsi que les frais de transport, de manutention et autres coûts directement

attribuables au coût de revient des matières premières, des marchandises, des encours de production et des produits finis. Les rabais

commerciaux, remises, escomptes de règlement et autres éléments similaires sont déduits pour déterminer les coûts d’acquisition.

Les stocks sont évalués suivant la méthode du premier entré, premier sorti. Pour des raisons pratiques et sauf écart significatif, le dernier

prix d’achat connu a été retenu.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus

et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute estsupérieure à l’autre terme énoncé.

Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est

inférieure à la valeur comptable.

Provisions

Toute obligation actuelle résultant d’un événement passé de l’entreprise à l’égard d’un tiers, susceptible d’être estimée avec une fiabilité

suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l’objet d’une comptabilisation au titre de provision.

Frais d’émission des emprunts

Les frais d’émission des emprunts sont pris en compte immédiatement dans les charges de l’exercice.

Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l’activité normale de l’entreprise.

COFINGEC // 16 rue Mollien 92100 BOULOGNE BILL4NCOURT // Tél 07 46996565 //__// 8 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015



Opérations en devises

Lors d’acquisition d’actif en monnaie étrangère, le taux de conversion utilisé est le taux de change à la date d’entrée ou, le cas échéant,celui de la couverture si celle-ci a été prise avant l’opération. Les frais engagés pour mettre en place les couvertures sont égalementintégrés au coût dacquisïtion.

Les dettes, créances, disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d’exercice. La différence résultantde l’actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en écart de conversion.Les pertes latentes de change non compensées font l’objet d’une provision pour risques, en totalité suivant les modalités réglementaires.

Engagement de retraite

La convention collective de l’entreprise ne prévoit pas des indemnités de fin de carrière, Il n’a pas été signé un accord particulier.

Les engagements correspondants font l’objet, pour partie, d’une mention dans la présente annexe et pour le complément d’unecomptabilisation en provisons.

L’indemnité de départ à la retraite est déterminée en appliquant une méthode tenant compte des salaires projetés de fin de carrière, dutaux de rotation du personnel, de l’espérance de vie et d’hypothèses d’actualisation des versements prévisibles.

Les hypothèses actuarielles retenues sont les suivantes

- Taux d’actualisation : 2,03 %

- Taux de croissance des salaires : 2 %

- Age de départ à la retraite : 62 ans

- Taux de rotation du personnel: 2 ¾- Table de taux de mortalité W 86/90

Crédit d’impôt compétitivité et emploi

Le crédit d’impôt compétitivité emploi (CICE) correspondant aux rémunérations éligibles de l’année civile 2015 a été constaté pour unmontant de 52 714 Euro. Conformément à la recommandation de l’Autorité des normes comptables, le produit correspondant a été portéau crédit du compte 649 - Charges de personnel - CICE.

Le produit du CICE comptabilisé au titre de l’exercice vient en diminution des charges d’exploitation et est imputé sur l’impôt sur lessociétés dû au titre de cet exercice.

COF/NGEC // 76 rue Malien 92700 BOULOGNE BILLANCOURT // 074699 6565 // //

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Faits caractéristiques

Autres éléments significatifs

Durant texercice 2015, la société a procédé à des augmentations de capital. Les frais liés aux augmentations de capital ont été imputés

sur le montant des primes d’émission afférente à l’augmentation de capital comme le prévoit l’avis du CU CNC n° 2000-D du 21

décembre 2000.

Le montant des frais porté au débit du compte primes d’émissions est de 324 825€

La reprise des différents éléments d’actif et passif des société Jd com et Fhast Sécurité et Communication dans la comptabilité de lasociété Bluelinea en 2014, faites pour leurs valeurs comptables, en application de l’avis du CNC du 25 mars 2004, empêche lacomparabilité d’un exercice à l’autre.

La société a opté pour l’activation des frais de développement au 31/12/2015 qui est une méthode préférentielle. Cette modification, quiconstitue un changement de méthodes comptables, s’est traduite par la comptabilisation de façon rétrospective des frais de

développement des années antérieures; L’impact dans le poste «report à nouveau » se monte à 330 581 €.

Un bilan et un compte de résultat proforma sont joints à la présente annexe.

Financement et exposition aux risques de liquidité

Les prévisions de trésorerie du groupe sont établies à partir des budgets d’exploitation de chacune des filiales en tenant compte des

modes d’encaissement et de décaissement des différentes natures de charges et de produits. Sur ces bases est déterminé le besoin de

financement consolidé et par filiale.

Compte tenu de l’ensemble de ces éléments et sur la base des prévisions de chiffre d’affaires, la trésorerie existante et celle générée

par l’exploitation devraient permettre sur la base des prévisions de financer les besoins jusqu’au 31 décembre 2016.

Identité de la société consolidante

SA Bluelinea

N° Siret t 487 974 826 00033

Adresse : 6 rue biaise Pascal 78990 Elancourt

COFINGEC // 76 rue Mollien 92700 BOULQGNEBILNCQURT // Té) 07.469965 65]/ 11 10 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan et compte de résultat Proforma

BILAN PROFORMA

Amortiss. Net au Net auACTIF Brut

Dépréciations 31/12/15 31/12/14

Immobilisations incorporellesFrais de recherche et de développement 1 232 770 451 552 781 217 294 552Concessions, brevets et droits assimilés 59 846 40 827 19 019 23 083Fonds commercial 55 931 55 931 55 931Autres immobilisations incorporelles 530 272 530 272 36 029


lsstallations techniques, matériel et outillage 1 813 016 787 033 1 025 983 784 734Autres immobilisations corporelles 268 479 125 487 142 992 122 257lmmob. en cours / Avances & acomptes 27 919 27 919 20 000

Immobilisations financieres

Participations et créances rattachées 100 000 100 000 100 000Autres immobilisations financières 33 856 33 856 40 282

ACTIF IMMOBILISE 4 122 089 1 4D4 899 2 717 190 1 476 868

Stock

Marchandises 364 127 364 127 290 788

CréancesClients et comptes rattachés 1 414 681 35 945 1 378 736 1 140 168Fournisseurs débiteurs 33 304 33 304 31 898Personnel 5 458 5 458 19 637Etat, Impôts sur les bénéfices 1 339 062 1 339 062 668 716Etat, Tases sur le chiffre d’affaires 63 430 63 430 77 035Autres créances 1 386 644 1 386 644 965 647

Divers

Valeurs mobilières de placement 598 557 598 557 1 057 865Disponibilités 1 739 647 1 739 647 71 992Charges conatatées d’avance 15 621 15 621 7 422

ACTIF CIRCULANT 6 960 533 35 945 6 924 588 4 331 169Ecarts de conversion - Actif 3 042 3 042 128

COMPTES DE REGULARISATION 3 042 3 042 128

TOTAL ACTIF 11 085 664 1 440 844 9 644 820 5 808 164

CDFINGEC // 16 rse Mollien 92100 800LOGNE BILMNCDURT // Tél 01 4699 6585 // i// ii /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015



BILAN PROFORMA

Net au Net auPASSIF

31/12/15 31/12/14

Capital social ou individuel 554 713 407 667Primes démission, de fusion, d’apport, 10 366 965 5 314 690Report à nouveau -2 030 027 -778 406

Résultat de l’exercice -1 025 227 -1 251 622

CAPITAUX PROPRES 7 866 423 3 69Z 330

Provisions pour risques 23 506 14 153Provisions pour charges 58 647 58 647

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 82 153 72 800

Découverts et concours bancaires 316 044 507 893Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 316 044 507 893Emprunts et dettes financières diverses 3 050 41 591

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 639 376 726 093Personnel 215971 179275Organismes sociaux 345 094 317 685État, Taxes sur le chiffre d’affaires 69 182 79 617Autres dettes fiscales et sociales 16 447 8 685

Dettes fiscales et sociales 646 694 585 262Autres dettes 91 081 95 659Produits constatés d’avance 86 421

DETTES 1 696 244 2 042 919

Ecarts de conversion - Passif 114

TOTAL PASSIF 9 644 820 5 808 164

COF!NGEc 1/ 76 rue Mo!!ien 92700 8OULOGNEB!LNCOURT Té! 074699 6565 // /f 12 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

F BLUELINEA // COMPTES ANNUELS /


COMPTE DE RESU LTAT PROFORMA

du 01/01/15 du 01/01/14COMPTE DE RESUCTAT au 31/12/15 au 31/12/14

12 mois 12 moisPRODUITS

Ventes de marchandises 804 669 481 198Production vendue 3 354 739 1 140 249Subventions dexploitation 1 500 270 775Autres produits 1 102 130 208 180

Total 5 263 038 2 100 402CONSOMMATION M/SES & MAT

Achats de marchandises 466 034 294 224Variation de stock (m/sesl -73 340 -40 354Achats de m.p & aut.approv. 1 092 967 37 209Autres achats & charges externes 1 395 955 938 107

Total 2881617 1229186

MARGE SUR M/SES & MAT 2 381 422 871 215

Impôts, taxes et vers. assim. 89 696 44 427Salaires et Traitements 2 384 621 1 340 199Charges sociales 976 012 590 039Amortissements et provisions 593 157 328 594Autres charges 47 810 97 538

Total 4091296 2400797

RESULTAT DEXPLOITATION -1 709 874 -1 529 582

Produits financiers 29 345 7 907Charges financières 33 566 427 961

Résultat financier -4221 -420 054

RESULTAT COURANT -1 714 095 -1 949 636

Produits exceptionnels 44 219 76 382Charges exceptionnelles 9 722 8 017

Résultat exceptionnel 34496 68365

Impôts sur les bénéfices -654 372 -629 648

RESULTAT DE LEXERCICE -1 025 227 -1 251 623

COFINGEC // 16 rue Mollien 92700 BOULONNE B!LLANCOURT // Té! 07 4699 6565 /// 13 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bïlan

Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Au début Augmentation Diminution En find’exercice d’exercice

- Frais d’établissement et de développement 646 417 586 353 1 232 770- Fonds commercial 55 931 55 931- Autres postes d’immobilisations incorporelles 92 245 542 752 44 879 590 118Immobilisations incorporelles 794 592 1129 105 44 879 1 878 818

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d’autrui

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 1 231 983 607 671 26638 1 813 016- Installations générales, agencements

aménagements divers 39 711 4 066 43 776- Matériel de transport 43 706 48 942 1 900 90 749- Matériel de bureau et informatique, mobilier 117 318 32599 15963 133 954- Emballages récupérables et divers

- Immobilisations corporelles en cours 20 000 27 919 20 000 27 919- Avances et acomptes

Immobilisations corporelles 1 452 718 721 197 64 501 2 109 414

- Participations évaluées par mise enéquivalence

- Autres participations 100 000 100 000- Autres titres immobilisés

- Préts et autres immobilisations financières 40 282 9 634 16 060 33 856Immobilisations financières 140 282 9 634 16 060 133 856

ACTIF IMMOBILISE 2 387 593 1 859 936 125 440 4 122 089

COFINGEC // 76 rue Mollien 92700 BOUCOGNE B!NCOURT // Tél. 07 46996565 // ‘/[ 14 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

/ BLUELINEA /1 COMPTES ANNUELS /

Notes sur le bilan

Les flux s’analysent comme suit

Immobilisations Immobilisations Immobilisations Totalincorporelles corporelles financières

Ventilation des augmentations

Virements de poste à poste

Virements de l’actif circulant

Acquisitions 1 129 105 721 197 9 634 1 859 936Apports

Créations

Réévaluations

Augmentations de l’exercice 1129 105 721 197 9 634 1 859 936

Virements de poste à poste

Virements vers l’actif circulant

Cessions

Scissions

Mises hors service

Immobilisations incorporelles

Frais de recherche et de développement

COPINGEC // 76 rue Mo1Iier 92100 BOULOGNE BILLANCOURT // Tél 07 469965.65 /// J

Ventilation des diminutions36 029

8 850j

1606020 000

44 501

Diminutions de l’exercice 44879 64501 16 060 125 440

72 089

53 351

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan

La société a opté pour tactivatfon des frais de développement au 31/12/2015 qui est une méthode préférentielle. Cette modification, quiconstitue un changement de méthodes comptables, s’est traduite par la comptabilisation de façon rétrospective des frais dedéveloppement des années antérieures L’impact dans le poste «report à nouveau s se monte à 330 581 €.

Frais de developpement pour les années antérieures 400 716

Immobilisation incorporelle en cours au 31/12/2014 t 36029

Amortissements cumulés au 31/12/2014 : (106 164)

Impact sur les capitaux propres à l’ouverture : 330 581

Concernant le poste “Frais d’établissement et de développement “t La colonne < au début de l’exercice > correspond à l’ouverture del’exercice corrigée de l’activation des frais de developpement pour les années antérieures comptabilisée sur l’exercice 2015.

Réouverture début exercice: 245 701

Activation des frais de developpement pour les années antérieures : 400 716

Total début exercice : 646 417

Concernant le poste “Autres postes d’immobilisations incorporelles” : La colonne <c au début de l’exercice » correspond à l’ouverture de

l’exercice corrigée de l’activation des frais de developpement pour les années antérieures comptabilisée sur l’exercice 2015.

Réouverture début exercice: 56216

Activation des frais de developpement pour les années antérieures : 36 029

Total début exercice : 92 245

méthode d’évaluation des frais de developpement:

Les frais de développement sont immobilisés s’ils satisfont aux conditions précises d’activation.

Les dépenses liées aux activités de recherche sont enregistrées en charges de l’exercice au cours duquel elles sont encourues.

Les frais de développement sont amortis en fonction des bénéfices futurs attendus.

Montant Durée

Brut

Frais de developpement 1 232 770 5

Frais de recherche 1 232 770

________

Fonds commercial

3111212015

Éléments achetés 55 931

Éléments réévalués

Éléments reçus en apport

Total 55931

L

En date du 21 décembre 2005, la société Bluelinea a racheté de manière partielle le fonds de commerce de la société Bluemega

COF/NGEC /[ 76 rue MoIllen 92700 eOuCOGNE BICLANCOURT // Té!. 01 46996565 // /[ 16 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan

Technology. Ce rachat s’est porté sur l’activité de diffusion de produits électroniques et de solutions logicielles destinées à faciliter l’usage

de l’informatique. Montant du fonds de commerce 25 000 €

En date du 18 juin 2014, le Tribunal de commerce de Rennes a autorisé la cession du fonds de commerce de la société qui etait exploité

par Mr Didier Marsollier, et fixé la date d’entrée en jouissance le 19juin 2014. Montant du fonds de commerce 12 500 €

En date du 20juin 2014, la société Bluelinea a racheté de maniére partielle le fonds de commerce de l’association Dentadom. Ce rachat

s’est porté sur l’activité des soins dentaires à domicile ou au sein de structures de prise en charge des patients agés et fou handicapés.

Montant du fonds de commerce : 18431 €


Immobilisations en cours

Montant des dépenses comptabilisées 27 919 Euro

COFINGEC 76 rueMdIIien92IOOBOULOGNEBILL4NCOURT // Té! 0746996565 // 17 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan

Immobilisations financières

Les titres de participation sont constitués des investissements durables qui permettent d’assurer le contrôle de la société émettrice oud’y exercer une influence notable, ou qui permettent d’établir avec la société émettrice des relations d’affaires. Ces titres sont

comptabilisés à leur coût d’acquisition, y compris les frais d’acquisition.

A toute autre date que leur date d’entrée, les titres de participation sont évalués à leur valeur d’utilité représentant ce que l’entité

accepterait de décaisser pour obtenir cette participation si elle avait à l’acquérir. Les éléments suivants peuvent être pris enconsidération pour estimer la valeur d’utilité rentabilité et perspective de rentabilité, capitaux propres, perspective de réalisation,

conjoncture économique.

Liste des filiales et participations

Renseignements détaillés sur chaque titre

Capitaux Quote-part Résultat

Capital propres du capital du dernier

(autres que le détenue exercice clos

capital)

- Filiales

(détenues à ÷ 50 %)

SASU EQUINOXE 78990 ELANCOURT 100 000 -348 379 100,00 -146 449

- Participations

(détenues entre 10 et 50%

Renseignements globaux sur toutes les filiales

Valeur Valeur Montant des . Cautions et Dividendes

comptable comptable prêts et avals encaissés

Brute Nette avances

- Filiales 100 000 100 000 940 494

(détenues à + 50 ¾)

- Participations

(détenues entre 10 et 50%)

- Autres filiales françaises

- Autres filiales étrangères

- Autres participations françaises

- Autres participations étrangères

COF/NGEC // 76 rue Moflien 92700 BOULOGNE BILL4NCOURT // Té! 07 4699 6665 //_// 18 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan

Amortissements des immobilisations

Au début de Augmentation Diminutions A la fin de

l’exercice l’exercice

- Frais d’établissement et de développement 351 864 99 6881 451 552- Fonds commercial

- Autres postes d’immobilisations incorporelles 33 133 16 544 8 850 40 827Immobilisations incorporelles 384 997l 116 232 8 850 492 379

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d’autrui

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 447 249 360 646 20 863 787 033- Installations générales, agencements

aménagements divers 5 150 7 377 12 527- Matériel de transport 9 003 24 744 1 523 32 224- Matériel de bureau et informatique, mobilier 64 325 31 603 15 192 80736- Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles 525 728 424 370 37 578 912 520

ACTIF IMMOBILISE 910 725 540 602 46428 1 404 899

I

_

Concernant le poste “Frais d’établissement et de développement “ : La colonne « au début de l’exercice » correspond à ‘ouverture del’exercice corrigée de l’activation des frais de developpement pour les années antérieures et comptabilisée sur l’exercice 2015.

Réouverture début exercice : 245 701

Activation frais de developpement années antérieures 106 163

Total début exercice 351 864

COFINGEC // 76 rue MI/ien 92700 BOULOGNE BILNCOURT // Tél 07 46 99 6S 65]/ // 19 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

/ BLUELINEA II COMPTES ANNUELS /

Notes sur le bîlan

Actif circulant

Etat des créances

Le total des créances à la clôture de texercice s’élève à 4 292 057 Euro et le classement par échéance s’établit comme suit:

Montant Echéances Echéancesbrut à moins d’un an à plus d’un an

Créances de l’actif immobiliséCréances rattachées à des participations

Prêts

Autres 33 856 33 856

Créances de l’actif circulant:Créances Clients et Comptes rattachés 1 414 681 1 414 681Autres 2 827 898 2 827 898Capital souscrit - appelé, non versé

Charges constatées d’avance 15 621 15 621

Total 4292057 4258201 33856

Prêts accordés en cours d’exercice

Prêts récupérés en cours d’exercice

jLa société Bluelinéa fait appel à une société d’affacturage pour la gestion de ses créances clients.Les créances clients cédées et non recouvrées par le factor à la clôture sont laissées en créances clients. Les avances reçues du factorsont comptabilisées en dettes auprès des établissements de crédits. Au 31 décembre 2015, le montant des créances cédées s’élevaient à316 044€

Le poste autres créances comprend des créances sur le Trésor au titre des crédits d’impots recherche pour les années 2014 et 2015 pour1 280 481 €. Le CIR 2014 n’a pas été encaissé du fait de contrôles de l’administration fiscale en cours.

Produits à recevoir

Clients - factures à établir

Intérêts courus slvaleurs mobilière

Montant

Total 33071

26318

6753

COF!NGEC // 16 rueMo!her921OOBOULOGNEB!LCANCOURT // Té! 0146996565 //_‘/t 20 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

BLUELINEA 1/ COMPTES ANNUELS /

Notes sur le bilan

Capitaux Propres

Composition du Capital Social

Capital social dun montant de 554 712,80 Euro décomposé en 2 773 564 titres d’une valeur nominale de 0,20 Euro.

Nombre Valeur nominale

Titres composant le capital social au début de l’exercice 2 038 336 0,20Titres émis pendant l’exercice 735 228 0,20Titres remboursés pendant l’exercice

Titres composant le capital social à la fin de l’exercice 2 773 564 0,20

-__________________________________________

Par suite des décisions du Directoire en date du 28 mai 2015, agissant sur délégation de l’assemblée générale des actionnaires de laSociété en date du 05 mai 2014, le capital social a été augmenté d’un montant nominal de 143 071 .60 euros par l’émission, au prix de7.50 euros l’une (prime d’émission incluse), de 715 358 actions ordinaires nouvelles d’une valeur nominale de 0,20 euro chacune,représentant une souscription d’un montant total, prime incluse, de 5 365 185 euros, et ainsi porté de 407 667.20 euros à 550 738.80euros.

Par suite des décisions du Directoire en date du 02 juillet 2015, agissant sur délégation de l’assemblée générale des actionnaires de laSociété en date du 25juin 2015, le capital social a été augmenté d’un montant nominal de 3 974 euros par l’émission, au prix de 8euros l’une (prime d’émission incluse), de 19 870 actions ordinaires nouvelles,issues de la conversion de 19 870 BSA de la tranche A,d’une valeur nominale de 0,20 euro chacune, représentant une souscription d’un montant total, prime incluse, de 158 960 euros, etainsi porté de 550 738.80 euros à 554 712.80 euros.

Le conseil d’administration du 25 février 2014 a constaté l’émission de 243.205 BSA attachés à des actions nouvelles émises, au prixunitaire de 6,99 f, permettant à leurs détenteurs d’acquérir des actions au prix d’exercice de 8 f.

Les 243 205 BSA sont divisés en 2 tranches : une tranche A de 121.603 BSA maximum ( Tranche A »), et une seconde tranche de121.602 BSA maximum (e Tranche B »).Il est prévu que les titulaires des BSA bénéficiant de la suppression du droit préférentiel desactionnaires au titre de la 2e résolution, cèdent les BSA de la Tranche B au management.

Depuis leur émission, 97 230 BSA de la tranche A ont été exercés par leur titulaire.

COFINGEC // 76 rue MoIIien 92700 BOULOGNEB/LNCOURT Té!. 07_46996565_//_J // 21 j

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

BLUELINEA COMPTES ANNUELS]

Notes sur le bilan

Affectation du résultat

Décision de assemblée générale du 25/06/2015.

Montant

Report à Nouveau de texerciœ précédent -651 790:

Résultat de texercice précédent -1 378 237Prélèvements sur les réserves

Total des origines -2 030 027

Affectations aux réserves

Distributions

Autres répartitions

Report à Nouveau -2 030 027

Total des affectations -2 030 027

Suite à activation de frais de developpement pour les années antérieures sur exercice 2015, le poste Report à Nouveau a été impactécommse suit:

Réouverture en début dexercice: (982 371)Activation frais de developpement années antérieures : 330 581

Total début exercice : (651 790)

COFINGEC // 76 rue Maillon 92700 BOUCOGNE BILLANCOURT // Té! 0746996565 22 J

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

/ BLUELINEA // COMPTES_ANNUELS /

Notes sur le bilan

Tableau de variation des capitaux propres

Solde au Affectation Augmentations Diminutions Solde au01101/2015 des résultats 31/1212015

Capital 407667 147046 554713

Primes démission 5 314 690 5 052 274 10 366 965

Report à Nouveau -982 372 -2 030 027 -2 030 027 982 372 -2 030 027Résultat de l’exercice -1 378 237 1 378 237 -1 025 227 -1 378 237 -1 025 227

4-II’ III*

Provisions

Tableau des provisions

Provisions Dotations Reprises Reprises Provisionsau début de l’exercice utilisées non utilisées à la fin

de l’exercice de l’exercice de l’exercice de l’exercice

Litiges

Garanties données aux clients 14 025 20 463 14 025 20 463Pertes sur marchés à terme

Amendes et pénalités

Pertesdechange 128 3042 128 3042Pensions et obligations similaires 58 647 58 647Pour impôts

Renouvellement des immobilisations

Gros entretien et grandes révisions

Charges sociales et fiscales

sur congés à payer

Autres provisions pour risques

et charges

Total 72800 23506 14153 82153

Répartition des dotations et desreprises de l’exercice:Exploitation 20 463 14 025

Financières 3 042 128Exceptionnelles

La provision pour pension correspond à la reprise de la valeur nette comptable de la société Jd Com, suite à la transmission universelle depatrimoine faite sur l’exercice 2014, et conformement à l’avis n° 2005-C du 4 mai 2005 du CNC.

/ 7/ 76 rue Malien 92100 BOUCOGNE BILLANCOURT Té! 07 46.99 6565 // // 23 /COFINGEC

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

/ BLUELINEA II COMPTES ANNUELS /

Dettes

Notes sur le bïlan

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de texercice s’élève à 1 696 244 Euro et le classement par échéance s’établit comme suit

Montant Echéances Echéances Echéances

brut à moins d’un an à plus d’un an à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*)

Autres emprunts obligataires (*)

, Emprunts (*) et dettes auprès des

établissements de crédit dont

- à 1 an au maximum à l’origine 316 044 316 044

- à plus de 1 an à l’origine

Emprunts et dettes financières divers (*) f**) 3 050 3 050Dettes fournisseurs et comptes

rattachés 639 376 639 376

Dettes fiscales et sociales 646 694 646 694

Dettes sur immobilisations et comptes

rattachés

Autres dettes (**) 91 081 91 081

Produits constatés d’avance

Total 1 696 244 1 693 194 3 050

(*) Emprunts souscrits en cours d’exercice(*) Emprunts remboursés sur l’exercice dont(**) Dont envers les associés

Charges à payer

Montant

Total 440446

_______________________________//

16 rue Mollien 92700 BOULOGNE E!LLANCOURT // Té!. 07 469965 65J7ti// 24 /

Fournisseurs - fact. non parvenues

Dettes provis. pr congés à payer

Charges sociales s/congés à payer

Charges sociales - charges à payer

Etat - autres charges à payer

Divers - charges à payer

71 307

178 336

78 468

48 888

16447

47 000

COF!NGEC

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan

Autres informations

Eléments concernant les entreprises liées

Entreprises Entreprises

liées avec lien

de participation

Capital souscrit non appelé

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisations corporelles

Participations 100 000Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres titres immobilisés

Autres immobilisations financiéres

Total Immobilisations 100 000

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances clients et comptes rattachés 432 890Autres créances 940 494Capital souscrit appelé, non versé

Total Créances 1 373 384

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts convertibles

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

Emprunts et dettes financières divers 3 050Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

Total Dettes 3 050

COFINGEC // 16 rue Mollien 92700 BOUCOGNE BILLANCOURT // Té!, 01.4699.6565 1/ 9// 25

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

BLUELINEA /1 COMPTES ANNUELS /

Notes sur le bilan

Comptes de régularisation

Charges constatées d’avance

Charges Charges Chargesd’exploitation Financières I Exceptionnelles

Charges constatées d avance 15 621

Total 15621

I

COFINGEc // rue MoIlien 92700 BOULOGNE BILLANCOURT // Té!. 0746 96565 /// 26 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

BLUELINEA

Notes sur le compte de résultat

Chiffre d’affaires

// COMPTES ANNUELSZ7

7 427

6

200

274

1179

128

9 649

18389

3 042

17575

8 134

4816

128

415 063

3 052

9 717

Résultat financier 4 221 420 054

7/ 76 rue Mollien 92700 BOULOGNE BILLANCOURT // Té! 01.4699 6565 /7 // j

/

France Etranger Total

Ventes de produits finis 2 014 490 14 568 2 029 058Ventes de produits intermédiaires

Ventes de produits résiduels

Travaux

Etudes

Prestations de services 902 060 902 060Ventes de marchandises 804 669 804 669Produits des activités annexes 423 404 216 423 620

TOTAL 4144624 14784 4159408

L . 1.

Charges et produits d’exploitation et financiers

Rémunération des commissaires aux comptes

Montant comptabilisé au titre du contrôle légal des comptes annuels: 12 000 Euro

Résultat financier

3111212015 3111212014

Produits financiers de participation

Produits des autres valeurs mobilières et créances de tactif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions et transferts de charge

Différences positives de change

Produits nets sur cession de valeurs mobilières de placement

Total des produits financiers 29 345 7 907

Dotations financières aux amortissements et provisions

Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des charges financières 33 566 427 961

/ COF!NGEC

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015



Charges et Produits exceptionnels

Résultat exceptionnel

Opérations de exercice

Charges Produits

Pénalités, amendes fiscales et pénales 3 535

Autres charges exceptionnelles sur opérations de gestion 5 040

Valeurs comptables des éléments d’actif cédés 1148

Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion 44219

TOTAL 9 722 44219

LLe profit exceptionnel de 44 219 € correspond à

L’annulation d’une avance faite par la Coface pour 38 541 €

Un remboursement de cotisations sociales pour 5 678 €

Résultat et impôts sur les bénéfices

Montant

Base de calcul de l’impôt

Taux NormaI-33 1/3 %

Taux Réduit-15%

Plus-Values à LT - 15 %

Concession de licences - 15 %

Contribution locative - 2,5 %

Crédits d’impôt

Compétitivité Emploi 52 714

Crédit recherche 648 772

Crédit formation des dirigeants

Crédit apprentissage 5 867

Crédit famille

Investissement en Corse

Crédit en faveur du mécénat

Autres imputations

COFINGEC // 76 rue MoIlien 92700 BOULOGNE BILLANOOURT // Tél, 0746996565 //_// 28 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015



Ventilation de l’impôt

Résultat Impôt Résultatavant correspondant après

Impôt Impôt

+ Résultat courant -1 714 095 -667 049 -1 047 046’

+ Résultat exceptionnel 34496 12677 21 819

- Participations des salariés

Résultat comptable 1 679 599 -654 372 -f 025 227

Accroissements et allégements de la dette future d’impôt

La situation fiscale latente, compte tenu dun taux dimpôt sur les sociétés de 33 1/3 %, fait ressortir une créance future d’un montant de2 376 039 Euro. Ce montant ne tient pas compte d’un éventuel paiement de la contribution sociale sur les bénéfices.

Montant

Accroissements de la dette future d’impôt

Liés aux amortissements dérogatoires

Liés aux provisions pour hausse des prix

Liés aux plus-values à réintégrer

Liés à d’autres éléments

A. Total des bases concourrant à augmenter la dette future

Allègements de la dette future d’impôt

________________

Liés aux provisions pour congés payés

Liés aux provisions et charges à payer non déductibles de l’exercice 23 505

Liés à d’autres éléments

B. Total des bases concourrant à diminuer la dette future 23 505

C. Déficits reportables 7 104 612

D. Moins-values à long terme

Montant de la créance future 2 376 039(A-B-C-D)”331/3%

COFINGEC // 76 rue MoIlien 92700 BOULOGNE BILL4NCOURT // Tél 07 4699 6565 //_// 29 /

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

/ BLUELINEA // COMPTES ANNUELS /

Effectif

Autres informations

Effectif moyen du personnel 41,8 personnes dont 3,67 apprentis.

Total 42

Informations sur les dirigeants

Montant des avances et des crédits alloués aux dirigeants sociaux

i, Montant Durée Taux Montant

de lavance rembourséI

Total

L......... I

La rémunération des organes de Direction n’est pas indiquée car cela reviendrait indirectement à dévoiler les rémunérations individuelles

des personnes concernées.

Cadres

Agents de maîtrise et techniciens

Employés

Ouvriers

Personnel

salarié

Personnel mis

à disposition

22

20

/ // 76 rue MoIlien 92700 SOULOGNE 9!LLANCOURT // Té! 07 4699.6565 // 1/ o /COFINGEC

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Autres informations

Engagements financiers

Engagements donnés

Montant en

Euro

Effets escomptés non échus

Avals et cautions

Engagements en matière de pensions 70 794

Engagements de crédit-bail mobilier 33412

Engagements de crédit-bail immobilier

Avance sur créances clients faite parle factor 376 044Autres engagements donnés 316 044

Dont concernant:

Les dirigeants

Les filiales

Les participations

Les autres entreprises liées

Engagements assortis de suretés réelles

COFINGEc 76 rue Mo/hen 92700 8OuLOGNEBILNcouRT // Tél 07 46996565 //.// 31 J

Total 420 250

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

/ BLUELINEA // COMPTES ANNUELS /

Autres informations

Crédit-Bail

Terrains Constructions Matériel Autres Total

Outillage

Valeur d’origine 85 479 85 479

Cumul exercices antérieurs 34 973 34 973Dotations de l’exercice 24 456 24 456Amortissements 59 428 59 428

Cumul exercices antérieurs 37 646 37 646Exercice 27848i 27848Redevances payées 65 494 65 494.

Aunanauplus 11662 11662A plus d’un an et cinq ans au plus 21 750 21 750A plus de cinq ans

Redevances restant à payer 33 412 33 412

Aunanauplus 5517 5517A plus d’un an et cinq ans au plus 307 307

A plus de cinq ans

Valeur résiduelle 5 825 5 825

Montant pris en charge dans 32 843 32 843l’exercice

Engagements de retraite

Montant des engagements pris en matière de pensions, compléments de retraite et indemnités assimilées : 70 794 Euro

Part des engagements qui ont fait l’objet de provisions 58 647 Euro

L’indemnité de départ à la retraite est déterminée en appliquant une méthode tenant compte des salaires projetés de fin de carrière, dutaux de rotation du personnel, de l’espérance de vie et d’hypothèses d’actualisation des versements prévisibles.

Les hypothèses actuarielles retenues sont les suivantes

- Taux d’actualisation 2.03 ¾

- Taux de croissance des salaires: 2 %

- Age de départ à la retraite : 62 ans

- Taux de rotation du personnel : 2 %

- Table de taux de mortalité : W 88/90

/ 7/ 16 rue MolIien 92700 BOULOGNE BILLANCOURT // Té! 07 46996565 //_// 32 /COFINGEC

DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES … 31122015 R CAC.pdf · sur la situation de trésorerie, le...

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