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ADMINISTRATION, COMMERCE ET INFORMATIQUE

Systme comptable461-213

Corrig des exercicesNovembre 2012

SOFAD SYSTME COMPTABLE ii

DITION REVUE ET MISE JOUR : NOVEMBRE 2012

Premire parution : fvrier 2006

PRODUCTION DE LDITION 2012

Gestion du projet : Johanne Chicoine (SOFAD)

Rdaction de la mise jour : Johanne Ct

Rvision de contenu : Alain Huard

Rvision linguistique des contenus mis jour : Pauline Glinas

Correction dpreuves : Franoise Labelle

dition : ditech

Page couverture : BeauGraf

PRODUCTION DE LDITION 2006

Gestion du projet : Pauline Poirier (SOFAD)

Rdaction : Johanne Chicoine

Rvision de contenu : Jean Sencal

Rvision linguistique : Le Graphe

Exprimentation : Les lves de Mme Doris Nolet, du Centre de formation professionnelle de Memphrmagog (commission scolaire des Sommets), et Catherine Brugier

dition : ditech

SOFAD SYSTME COMPTABLE iii

Notes lutilisateur :

Dans le prsent document, le masculin est utilis sans aucune discrimination et uniquement dans le but dallger le texte.

Les mises en situation, les vnements, les personnages, les coordonnes et la majorit des entreprises sont purement fi ctifs. Toute ressemblance avec la ralit ne serait que le fruit du hasard.

Le site des apprenants (cours1.sofad.qc.ca/ressources/fi chiersfp.html) vous donne accs certaines des ressources essentielles votre cheminement dans le guide : corrig des exercices, logiciel gratuit Simple Comptable dition tudiant, webographie et, le cas chant, contenus mis jour.

Au moment de mettre jour ce guide, la TPS tait de 5 % et la TVQ, de 9,5 % : ce sont ces taux qui ont t utiliss dans les dmonstrations et les exercices. moins davis contraire, veuillez donc utiliser ces taux dans vos calculs afi n que vos rsultats correspondent ceux du corrig. videmment, lorsque vous serez en entreprise, vous utiliserez les taux de TPS et de TVQ en vigueur.

Socit de formation distance des commissions scolaires du Qubec

Tous droits de traduction et dadaptation, en totalit ou en partie, rservs pour tous pays. Toute reproduction par procd mcanique ou lectronique, y compris la microreproduction, est interdite sans lautorisation crite dun reprsentant dment autoris de la Socit de formation distance des commissions scolaires du Qubec (SOFAD).

Nonobstant cet nonc, la SOFAD autorise tout centre de formation professionnelle ou dducation des adultes qui utilise le guide de la SOFAD Systme comptable rendre disponible sur son rseau ou dans son site Web le fi chier PDF du corrig, le copier sur un support externe ou limprimer en tout ou en partie pour ses lves.

Dpt lgal 2012Bibliothque et Archives nationales du QubecBibliothque nationale du CanadaISBN : 978-2-89493-386-2

SOFAD SYSTME COMPTABLE C.1

CORRIG DU CHAPITRE 1

LINFORMATISATION DE LA COMPTABILIT DUNE ENTREPRISE

Exercice 1.1 Dfi nir les caractristiques dun systme comptable informatis

noncs Vrai Faux

Une entreprise doit absolument utiliser toutes les fonctionnalits dun logiciel comptable.

Les comptes du plan comptable dune entreprise doivent toujours tre crs, peu importe le moment de linformatisation choisi.

Une criture saisie dans le journal gnral est automatiquement reporte au grand livre auxiliaire des clients dans un systme comptable informatis.

Avec un logiciel comptable, il est possible dimprimer le Grand livre nimporte quel moment.

Une entreprise presse dinformatiser sa comptabilit peut le faire nimporte quel moment sans augmenter les cots lis linformatisation.

Une entreprise qui possde un trs grand nombre demploys a avantage informatiser sa comptabilit au dbut dune anne civile.

Simple Comptable peut produire un chiffrier la fi n dune priode fi nancire.

Exercice 1.2 Utiliser lAide de Simple Comptable

Note : Il nest pas essentiel que vous ayez trouv les renseignements demands lendroit qui est prcis dans ce corrig. Limportant est que vous ayez trouv la rponse.

1. Squence suivre pour trouver la rponse : Chercher Aide | Index | propos de lhistorique

Les donnes historiques sont constitues des soldes des comptes, des donnes concernant les factures et les paiements des fournisseurs et des clients, les gains, les retenues et les charges cumulatives des employs ce jour ainsi que la quantit et la valeur des stocks disponibles. Lorsque vous crez de nouveaux fi chiers pour une entreprise, vos enregistrements dentreprise de Simple Comptable doivent tre mis jour laide des donnes fi nancires historiques de votre entreprise.

2. Squence suivre pour trouver la rponse : Chercher Aide | Index | propos de Gestion des affaires quotidiennes

La fonction Gestion des affaires quotidiennes centralise les tches quotidiennes les plus courantes en un seul endroit.

3. Squence suivre pour trouver la rponse : Chercher Aide | Index | Paie | Payer les vacances

Dans la fentre principale, cliquez sur licne Chques de paie.

Slectionnez le nom de lemploy.

Dans le champ Librer, tapez le montant de la paie de vacances verser.

Cliquez sur Traiter.

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 1 Linformatisation de la comptabilit dune entreprise C.2

4. Squence suivre pour trouver la rponse : Chercher Aide | Contenu | Comptes | propos des comptes

Types de comptes

Lorsque vous ajoutez ou ditez un enregistrement la main, vous pouvez choisir jusqu huit classes diffrentes.

En-tte de section. Divise les tats fi nanciers en sections (Actif, Passif, Avoir, Produits et Charges). Vous ne pouvez pas changer le nom de la section, car cest le programme qui le lui assigne. Les comptes qui se trouvent dans une section sont ensuite classs en groupes.

En-tte de groupe. Classe les groupes de comptes dans une section. Introduit deux ou plusieurs comptes de groupe ou de sous-groupe.

Sous-groupe. Stocke les montants traits dans les fentres de transaction. Les soldes fi gurent dans la colonne de gauche (total) de ltat fi nancier. Ce type de compte est utilis pour les comptes dont le sous-total est effectu plutt quinclus directement dans le total de groupe. Les comptes de sous-groupe doivent tre suivis dun total de sous-groupe avant le prochain en-tte.

Groupe. Stocke les montants traits dans les fentres de transactions. Les soldes fi gurent dans la colonne de droite (total) de ltat fi nancier. Ce type de compte est utilis pour des montants inclus directement dans le total de groupe.

Total de sous-groupe. Contient le sous-total de tous les comptes de sous-groupe conscutifs qui prcdent. Le programme affi che le montant dans la colonne de droite de ltat fi nancier. Doit suivre un compte de sous-groupe. Son solde est inclus dans le total de groupe.

Bnfi ces dexploitation. Affi che la diffrence entre les totaux des comptes de produits et de charges. Le programme calcule le solde chaque fois que vous faites une entre qui touche un compte de produits ou de charges et laffi che dans la section Avoir du bilan. Vous ne pouvez pas traiter de transactions dans ce compte.

Total de groupe. Total de tous les soldes du compte de groupe et du total de sous-groupe le prcdant dans un tat fi nancier, allant jusquau compte den-tte de groupe prcdent. Le programme affi che le montant dans la colonne de droite de ltat fi nancier. Vous ne pouvez pas effectuer de transactions dans ce compte.

Total de section. Total de tous les comptes dans la mme section dun tat fi nancier. (Il inclut tous les totaux de groupes.) Vous ne pouvez pas changer le nom de la section, car cest le programme qui le lui assigne.

5. Squence suivre pour trouver la rponse : Chercher Aide | Index | Imprimer | Sous-totaux sur les devis, commande ou facture

Pour affi cher lcran le total partiel avant taxes (le sous-total) des factures, il suffi t de cocher la case.

6. Squence suivre pour trouver la rponse : Chercher Aide | Index | Date | Transaction la plus ancienne, propos de

La date de transaction la plus ancienne est la date laquelle vous pouvez saisir une transaction pour votre entreprise.

7. Squence suivre pour trouver la rponse : Chercher Aide | Index | Comptes | Comptes associs, propos de

Simple Comptable utilise des comptes associs pour mettre automatiquement jour tous les comptes connexes (Grand livre) lorsque vous traitez une transaction. Les comptes associs rduisent le temps consacr lattribution des montants vos comptes lorsque vous traitez une transaction.



LES PARAMTRES GNRAUX DU SYSTME

Exercice 2.1 Crer les fi chiers dune entreprise

1. Les dates de dbut et de fi n de lexercice fi nancier de lentreprise.

La date o lentreprise va informatiser sa comptabilit.

La province o est situe lentreprise.

Les fonctions du logiciel qui seront utilises par lentreprise.

Ladresse postale complte de lentreprise.

Le numro de lentreprise.

Le nom des utilisateurs du systme informatis de comptabilit ainsi que les limites de leurs droits daccs.

2. Le terme Transaction la plus ancienne correspond la date dinformatisation de la comptabilit de lentreprise. Aucune transaction antrieure cette date ne pourra tre saisie dans Simple Comptable.

3. Pour corriger votre travail, affi chez les renseignements de lentreprise en cliquant sur les liens suivants : Confi guration | Paramtres | Entreprise | Informations.

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 2 Les paramtres gnraux du systme C.4

Exercice 2.2 Modifi er divers paramtres

1. Activez loption Sauvegarder automatiquement les modifi cations au fournisseur, client et autres enregistrements qui apparat dans la bote de dialogue Prfrences de lutilisateur [Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Options].

2. Activez loption Permettre des transactions postrieures (aprs la date de session), situe sous loption Systme dans la bote de dialogue Paramtres [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Systme].

3. Activez loption Affi cher boutons Listes dans Sage Simple Comptable [...], situe dans la bote de dialogue Prfrences de lutilisateur [Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Options].

4. Assurez-vous que loption Budgter les comptes de produits et de charges, prsente sous loption Budget de la bote de dialogue Paramtres [Confi guration | Paramtres | Gnral (comptes)], nest pas coche.

5. Dans le menu Confi guration, cliquez sur Rapports & Formulaires, puis sur Rapports. Dans la zone Montants ngatifs, cliquez sur la fl che de slection et slectionnez la couleur rouge. Cette couleur apparatra sur un document papier seulement si limpression est faite au moyen dune imprimante couleur.

6. Dcochez les cases des zones Gestion des affaires quotidiennes et Listes de contrle [Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Vue] ainsi que loption daffi chage du mmento de sauvegarde [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Copie de sauvegarde].

7. Activez loption Utiliser termes comptables [Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Options].

Exercice 2.3 Contrler laccs aux donnes comptables

Utilisateur : sysadmin (Luc Choquette) Mot de passe : mod21


Utilisateur : largal (Larnia Galith) Mot de passe : lartout

Utilisateur : pierlaf (Pierre Lafond) Mot de passe : pierpai


Utilisateur : jeatre (Jean Trpanier) Mot de passe : jeafss

Exercice 2.4 Exercices de rvision

Affi chez les renseignements sur lentreprise pour vrifi er les donnes que vous avez inscrites au moment de la cration des fi chiers [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Informations].

Est-ce que vos donnes sont exactes et exemptes derreurs dorthographe?


Aprs avoir attribu le mot de passe mod21 ladministrateur de systme, voici les utilisateurs que vous devez ajouter.

Note : Nattribuez pas immdiatement des droits daccs aux modules Divisions et Temps & facturation. Vous pourrez toujours le faire plus tard, si lentreprise dcide dutiliser ces modules.

Si vous constatez des carts entre vos donnes et celles du corrig, modifi ez en consquence les droits daccs de lutilisateur.

Mot de passe : 300dumo

Mot de passe : 999bois


Mot de passe : 700jacq

Mot de passe : 888dupu


Mot de passe : 777roy

Mot de passe : 123reed

Avez-vous confi gur votre convenance les coloris et les paramtres relatifs aux prfrences de lutilisateur?



LES MODULES ENTREPRISE ET OPRATIONS BANCAIRES

Exercice 3.1 Crer des comptes En-tte de groupe et Total de groupe

Voici les comptes En-tte de groupe [E] et Total de groupe [T] que vous devez crer dans le plan comptable. Il est possible que le numro de vos comptes soit diffrent de celui du corrig. Utilisez la grille dautovrifi cation ci-aprs pour vrifi er lexactitude de vos numros. Modifi ez vos comptes si vous avez commis des erreurs.

Grille dautovrifi cation Oui Non

Comptes En-tte de groupe

Ces comptes possdent un numro correspondant la section laquelle ils appartiennent. Les comptes de lactif doivent possder un numro situ entre 1000 et 1999; ceux du passif, entre 2000 et 2999; ceux de lavoir, entre 3000 et 3999; ceux des produits, entre 4000 et 4999; et ceux des charges, entre 5000 et 5999.

Le numro de chaque compte En-tte de groupe est suprieur au numro Total de groupe qui le prcde. Ce numro laisse un intervalle de nombres assez grand pour pouvoir ventuellement insrer une nouvelle section entre deux sections.

Le nom des comptes En-tte de groupe est exempt derreurs de frappe, dorthographe et de grammaire.

Comptes Total de groupe

Ces comptes possdent un numro correspondant la section laquelle ils appartiennent.

Le numro de chaque compte Total de groupe est suprieur au numro En-tte de groupe qui le prcde. Ce numro laisse un intervalle de nombres plus ou moins grand, selon le nombre de comptes qui appartiennent la sous-section que les comptes En-tte de groupe et Total de groupe dlimitent.

Chaque compte En-tte de groupe correspond un compte Total de groupe.

Le nom des comptes Total de groupe est exempt derreurs de frappe, dorthographe et de grammaire.

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 3 Les modules Entreprise et Oprations bancaires C.11

Prsentation suggre

Exercice 3.2 Vrifi er un plan comptable

Comptes manquants

1. Un compte de type Total de sous-groupe (S) devrait suivre les comptes Comptes clients et Provision pour crances douteuses.

2. Le compte Passif court terme de type En-tte de groupe ne possde pas son compte de type Total de groupe.

Erreur commise dans un nom

3. Compte 1100 : Ce compte devrait se nommer Placements court terme et non Placements long terme, moins quil nait pas t plac dans la bonne sous-section.


Erreurs dans la numrotation des comptes

4. Les numros de comptes 1201 et 1202 ne sont pas spars par un intervalle.

5. Compte 1405 : Son numro est suprieur la section laquelle il appartient. Il devrait possder un numro suprieur 1250 et infrieur 1400.

6. Lintervalle entre 1830 Amort. cumul - quip. et 1837 quip. net est trop grand.

Erreurs de frappe et dorthographe

7. Compte 1202 : Labrviation du mot assurance ne respecte pas les rgles de rdaction franaise. Il doit tre coup devant une voyelle : ass. ou assur.

8. Compte 1240 : Le mot municipales contient une erreur de frappe.

9. Compte 1850 : La lettre a du mot Btiment prend un accent circonfl exe.

10. Compte 2215 : La lettre r de labrviation rev. doit tre majuscule.

Exercice 3.3 Crer les comptes dun plan comptable

Vrifi ez les lments suivants dans votre plan comptable :

noncs Oui Non

Le numro des comptes a permis :

de les classer dans la bonne sous-section;

de respecter leur ordre dapparition dans les tats fi nanciers;

de laisser un intervalle de chiffres disponibles.

Tous les comptes qui doivent tre mis en retrait et dont Simple Comptable doit calculer le total ont bien t crs avec le type Cpte de sous-groupe.

Chaque srie de comptes de type Cpte de sous-groupe est suivie dun compte de type Total de sous-groupe.

Tous les comptes ont t crs.

Le nom des comptes est exempt derreurs de frappe, dorthographe et de grammaire.


La prochaine fi gure prsente un exemple du plan comptable. Les comptes que vous deviez crer y sont surligns en gris.

Sportec inc.Plan comptable

N Description Type

ACTIFEemret truoc fitcA0001

1050 Encaisse : Banque du Qub. - fourn. C1055 Encaisse : Banque du Qub. - clients C1060 Encaisse : Banque du Qub. - paie C

Sessiacne'l ed latoT2601Cstneilc setpmoC0011

1105 Provision pour crances douteuses CSsten stneilc setpmoC7011Gsesidnahcram ed kcotS0021Guaerub ed serutinruoF0121

1220 Fournitures de rparation G1230 Assurance paye d'avance G1500 Total de l'actif court terme T

EsnoitasilibommI0071Ctnaluor leirtaM0571

1755 Amort. cumul - Matriel roulant CSten tnaluor leirtaM7571Ceuqitamrofni leirtaM0081

1805 Amort. cumul - Mat. informatique C1807 Matriel informatique net S

Cuaerub ed leirtaM05811855 Amort. cumul - Matriel de bureau C

Sten uaerub ed leirtaM75811900 Total des immobilisations T

PASSIF

Eemret truoc fissaP0002Geriacnab tnurpmE0012Gsruessinruof setpmoC0512Greyap secnacaV0022Creyap E-A0122Creyap CPR5122Creyap lardf tpmI0222

2222 Receveur gnral payer SCreyap QRR0422Creyap PAQR3422

2245 Impt du Qubec payer CCreyap QSSF0522Creyap TSSC5522

2260 Min. du Revenu du Qubec payer S2300 TPS perue sur les ventes C

Cstahca sel rus eyap SPT5032S)riovecer ( reyap SPT7032

2350 TVQ perue sur les ventes C2355 TVQ paye sur les achats C

S)riovecer ( reyap QVT75322500 Total du passif court terme T

AVOIR DES PROPRITAIRES

Eseriannoitca sed riovA00333350 Capital-actions ordinaire G

GsednediviD5533Gsitrapr non secifnB0633Xten ecifnB0063

3800 Total de l'avoir des actionnaires T

Sportec inc.Plan comptable

N Description Type

PRODUIT

EsetneV0004GsetneV0014

4105 Rendus et rabais sur ventes GGsetnev rus setpmocsE0114Tsetten setneV0034

Estiudorp sertuA0064Gnoitamrof ed suneveR0074Gstiafrof ed suneveR5274Gnoitacol ed suneveR0574

4800 Total des autres produits T

CHARGE

5000 Cot des marchandises vendues E5050 Stock de marchandises au dbut G

CstahcA00155105 Rendus et rabais sur achats C

Cstahca rus setpmocsE01155115 Frais de transport l'achat C

Ssten stahcA71155200 n G5300 Total du cot des march. vendues T

Enoitatiolpxe'd segrahC0045CserialaS0545Csecnacav segrahC2545CE-A segrahC5545CCPR segrahC0645CTSSC segrahC5645CQRR segrahC0745CQSSF segrahC5745CPAQR segrahC6745

5477 Tot. des salaires et avant. sociaux SGreyoL0055GenohplT5055GtenretnI0155Gticirtcel5155GecnessE0255

5525 Entr. et rp. du matriel roulant G5530 Entr. et rp. de l'quipement G

GticilbuP5355Gnoitaicossa'd siarF0455Gnoitatnesrper ed siarF5455GecnarussA0555Gseuqidiruj siarF5555

5560 Fournitures de bureau utilises G5565 Fournitures de rparation utilises G

Ctnaluor leirtaM .tromA00655605 Amort. Matriel informatique C5610 Amort. Matriel de bureau C5625 Total des amortissements S

Gsesuetuod secnarC05655700 Total des charges d'exploitation T

Esegrahc sertuA0085Gsruetibd strtnI5285Gseriacnab siarF0585Tsegrahc sertua sed latoT0095


Exercice 3.4 Modifi er les paramtres des comptes

1. Imprimez votre plan comptable, puis comparez-le avec la fi gure prsente dans lexercice (vrifi ez la classe des comptes).

2. Pour les trois comptes bancaires, avez-vous coch la case Enregistrer transactions pour rapprochement de comptes de longlet Rapprochement et dpts?

Vrifi ez les options de classe des comptes bancaires laide des trois fi gures suivantes.


Comment avez-vous dfi ni le prochain numro de chque?

Pour dfi nir le prochain numro de chque, il fallait cliquer sur le lien Changer le numro de chque suivant de longlet Options de classe de chaque compte bancaire. Dans la bote de dialogue affi che ensuite lcran, il ne fallait pas oublier de cocher la case Utiliser les mmes chques pour les dbours et les chques de paie, puis inscrire le numro du prochain chque dans la seule zone intitule No chque suivant, comme le montrent les fi gures suivantes.


3. [Confi guration | Paramtres | Gnral (comptes) | Noms]

Note : Lordre des noms peut varier.

Exercice 3.5 Saisir le solde douverture des comptes

Si vous prouvez des diffi cults balancer les dbits et les crdits, effectuez les vrifi cations suivantes :

Comparez les montants inscrits dans votre balance de vrifi cation avec celle qui vous a t fournie dans lexercice. Vrifi ez lexactitude des montants, vrifi ez si le solde des comptes apparat dans la bonne colonne (DT ou CT). Vrifi ez galement si les montants ont t inscrits dans le bon compte.

Si le solde de certains comptes napparat pas dans la bonne colonne, vous navez peut-tre pas inscrit le solde des comptes de contrepartie en ngatif.


Exercice 3.6 Saisir lhistorique des rapprochements bancaires

Banque du Qubec-fourn.

Banque du Qubec-clients


Banque du Qubec-paie

Fentre Rapprochement & dpts - Banque du Qubec-fourn.


Fentre Rapprochement & dpts - Banque du Qubec-clients

Fentre Rapprochement & dpts - Banque du Qubec-paie


Exercice 3.7 Confi gurer les taxes

Groupes de taxes

Codes de taxes

Les codes de taxes que vous avez dfi nis peuvent tre diffrents de ceux proposs dans ce corrig.

Description modifi e

Vos descriptions peuvent tre diffrentes de celles proposes dans ce corrig. Assurez-vous davoir bien orthographi chaque mot et davoir fourni une description claire.

Exercice 3.8 Conserver les donnes

Association du compte Bnfi ces non rpartis.


Avez-vous imprim :

le plan comptable;

la balance de vrifi cation;

le bilan;

ltat des rsultats;

le rapport dtaill sur le rapprochement des comptes?

Avez-vous effectu une copie de scurit?

Exercice 3.9 Exercice de rvision

M. Lamothe a commis les erreurs suivantes dans le plan comptable :

Compte 1051 - Banque de Sherbrooke - Paie : Le numro de ce compte est incorrect (ne laisse pas dintervalle entre les chiffres).

Compte 1105 - Pro. pour crances douteuses : Labrviation du mot Provision est incorrecte (il faut abrger le mot avant une voyelle).

Compte 1220 - Fourintures de rparation : Le mot Fournitures contient une faute de frappe.

Compte 2215 RCP payer : Il faut inscrire RPC et non RCP.

Entre les comptes 2305 et 2350 : Il manque un compte de type Total de sous-groupe pour calculer la TPS payer ( recevoir).

Aprs le compte 3600 Bnfi ce net : Il manque un compte de type Total de groupe : Total de lavoir des actionnaires.

Il faut effacer le solde des comptes, car ce ne sont pas les soldes douverture.

Plan comptable

Votre plan comptable peut comporter quelques diffrences avec le corrig. Vrifi ez les points suivants afi n de valider votre plan comptable.

noncs Oui Non

Le numro des comptes a permis :

de les classer dans la bonne sous-section;

de respecter leur ordre dapparition dans les tats fi nanciers;

de laisser un intervalle de chiffres disponibles.

Tous les comptes qui doivent tre mis en retrait et dont Simple Comptable doit calculer le total ont bien t crs avec le type Cpte de sous-groupe.

Chaque srie de comptes de type Cpte de sous-groupe est suivie dun compte de type Total de sous-groupe.

Tous les comptes ont t crs.

Le nom des comptes est exempt derreurs de frappe, dorthographe et de grammaire.

La classe des comptes a t correctement dfi nie.

La prochaine fi gure prsente un exemple du plan comptable.


Autres tches - Prparation des modules Entreprise et Oprations bancaires

Vous ne pouvez pas saisir immdiatement les soldes douverture.

Vous ne pouvez pas saisir tout de suite lhistorique avec loutil Rapprochement & dpts (module Oprations bancaires) parce que le dernier rapprochement bancaire dInformatech inc. na pas encore t prpar.


Pour les deux comptes bancaires, avez-vous coch la case Enregistrer transactions pour rapprochement de comptes de longlet Rapprochement & dpts?

Les fi gures suivantes prsentent les options de classe des deux comptes bancaires.


Avez-vous modifi le nom des zones de saisie qui paraissent sous longlet Info add. pour assurer un suivi des modifi cations? La prochaine fi gure prsente le rsultat fi nal.

Groupes de taxes

Codes de taxes

La description des taxes ainsi que leurs codes respectifs peuvent tre diffrents de ceux proposs dans ce corrig. Assurez-vous davoir bien orthographi chaque mot et davoir fourni une description claire.

Avez-vous imprim les documents appropris aprs avoir complt la prparation du module Entreprise?

Avez-vous effectu une copie de scurit aprs cette prparation?



LE MODULE FOURNISSEURS

Exercice 4.1 Crer la fi che des fournisseurs

La confi guration de la fi gure suivante a t modifi e pour que linformation tienne sur une seule page.

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 4 Le module Fournisseurs C.27

Exercice 4.2 Inscrire lhistorique des comptes fournisseurs

Avez-vous commis des erreurs? Si cest le cas, corrigez ces erreurs en utilisant la mthode de correction que vous avez apprise.


Exercice 4.3 Corriger une erreur dans lhistorique

Correction de la facture 78902 du fournisseur Aquasport inc. qui a t saisie au montant de 285,47 $ au lieu de 258,47 $.

Voici la procdure que vous devez avoir suivie afi n de corriger cette erreur.

Simulation du rglement de la facture.

limination, du systme, des factures totalement rgles [Maintenance | liminer les donnes | liminer les transactions rgles | liminer les transactions de fournisseurs rgles | Aquasport inc. | OK | Oui].

Saisie de la facture 78902, sans erreur cette fois.


Saisie des factures et des rglements de factures limins du systme par cette procdure. Mme si elle ntait pas errone, la facture 79154 de 402,39 $ dAquasport inc. a t efface du systme.

Exercice 4.4 Saisir le total cumul des achats et des rglements


Exercice 4.5 Automatiser le module Fournisseurs

La prochaine fi gure montre les comptes associs au module Fournisseurs de Sportec inc.


Exercice 4.6 Paramtrer les cartes de crdit

Voici le contenu de longlet Options de classe des comptes de passif crer, pour chacune des cartes de crdit.


Avez-vous cr les deux fi ches dans le livre Fournisseurs? Une fi che pour chaque socit mettrice des cartes de crdit? Noubliez pas dindiquer que ces fournisseurs sont exempts des taxes (onglet Taxes).

Exercice 4.7 Rapprocher des comptes de carte de crdit

Pour les comptes Visa payer et AMEX payer, avez-vous coch la case Enregistrer transactions pour rapprochement de comptes dans longlet Rapprochement de comptes?

Historique de VISA


Historique dAMEX

Exercice 4.8 Dceler des erreurs

1. Le rglement de la facture 4189-1 du Centre de rnovation Jules inc. na pas t saisi. Il suffi t simplement de saisir ce dbours dans lhistorique.

2. La facture 4250 de Vlotec inc. a t saisie au montant de 7 144,13 $ au lieu de 7 144,31 $ (inversion de chiffres).


Simulation du rglement total de la facture errone.

Pour le fournisseur Vlotec inc., il a fallu liminer du systme les factures totalement rgles [Maintenance | liminer les donnes | liminer les transactions rgles | liminer les transactions de fournisseurs rgles | Vlotec inc. | OK | Oui].

La facture 4250 a d tre saisie nouveau dans lhistorique des factures.

3. La vrifi cation de lintgrit des donnes rvle maintenant que le module Fournisseurs est en quilibre.



Les rapports Liste des fournisseurs et Dtails chronologiques des fournisseurs devaient tre imprims.


Avez-vous fait une copie de scurit?



Paramtres du module Fournisseurs

laide du modle du rapport sur les comptes fournisseurs que vous a remis Mme Gagnon, vous avez pu dfi nir les paramtres du module Fournisseurs de la faon suivante : [Confi guration | Paramtres du systme | Paramtres | Fournisseurs].

Fiches des fournisseurs

Aprs avoir imprim la liste des fournisseurs, vous avez compar les donnes de celle-ci avec celles de la fi gure fournie dans lexercice.

Avez-vous pens inscrire le dlai de livraison et les renseignements supplmentaires sur certaines fi ches?

Avez-vous dfi ni correctement le code de taxe de chaque fournisseur? Sous longlet Taxes, dans la colonne Exempt de taxes, il fallait inscrire Oui dans la fi che des fournisseurs suivants : Assurance gnrale Boss (taxe non remboursable), Ministre du Revenu du Qubec et Receveur gnral du Canada.

Confi guration de la carte de crdit

Avez-vous cr le compte de passif MasterCard payer et confi gur ses options de classe (numro de la carte 774859667)?

Avez-vous cr le compte de charges Frais - utilis. et intrts MasterC?

Avez-vous cr une fi che dans le livre Fournisseurs au nom de MasterCard? Si oui, avez-vous inscrit Oui dans la colonne Exempt de taxes sous longlet Taxes de cette fi che?

Voici les paramtres de la carte de crdit [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Cartes de crdit | Utilis].


Automatisation du module Fournisseurs

Avez-vous cr le compte de lactif Achats prpays?

Avez-vous associ les comptes appropris au module Fournisseurs? Vrifi ez votre travail laide de la prochaine fi gure.



LE MODULE CLIENTS

Exercice 5.1 Dfi nir les paramtres

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 5 Le module Clients C.43

Assurez-vous de navoir laiss aucune faute de frappe, dorthographe ou de grammaire.

Exercice 5.2 Crer la fi che des clients

Avez-vous compar la liste des clients que vous avez imprime avec la fi gure prsente dans lexercice?

Sous longlet Adresse dexpdition, avez-vous slectionn loption Adresse dexpdition dans la zone Nom - Adresse et avez-vous coch la case Adresse dexpdition par dfaut pour les clients Richard Hockey lte et Sport Aventure inc.?

Avez-vous inscrit ladresse dexpdition des clients Richard Hockey lte et Sport Aventure inc.?


Exercice 5.3 Inscrire lhistorique des comptes clients

Avez-vous commis des erreurs? Si oui, corrigez-les en utilisant la mthode de correction des erreurs que vous avez apprise.


Exercice 5.4 Corriger des erreurs

Correction du rglement partiel des 850 $ applicables sur la facture 701 de Richard Sport, qui a t saisi en date du 25 juin au lieu du 25 mai. Pour ce client, liminez du systme les factures

totalement rgles [Maintenance | liminer les donnes | liminer les transactions rgles | liminer les transactions de clients rgles | Richard Sport | OK | Oui].

Mme si elle ntait pas errone, la facture 701 de 5 478,66 $ a t efface du systme par cette procdure. Vous devez la saisir nouveau.


Inscrivez le rglement du 25 mai qui avait t saisi par erreur en date du 25 juin.

Inscrivez le rglement du 9 juin qui a t effac du systme en effectuant la procdure de correction.


Correction de la facture 829 du client Sport Aventure inc., qui a t entre au montant de 210,63 $ au lieu de 120,63 $.

Simulez le rglement total de la facture 829.

Pour ce client, liminez du systme les factures totalement rgles [Maintenance | liminer les donnes | liminer les transactions rgles | liminer les transactions de clients rgles | Sport Aventure inc. | OK | Oui].

Mme si elle ntait pas errone, la facture 732 de 4 785,96 $ a t efface du systme par cette procdure. Vous devez la saisir nouveau.

Saisissez la facture 829 en ne commettant pas derreur, cette fois-ci.


Inscrivez le rglement de la facture 732, qui a t effac du systme en effectuant la procdure de correction.

Exercice 5.5 Saisir le total cumul des ventes et la limite de crdit

Comparez le contenu de longlet Statistiques des quatre premiers clients avec le tableau fourni dans lexercice.

Exercice 5.6 Automatiser le module Clients


Exercice 5.7 Paramtrer les cartes de crdit acceptes

Voici le contenu de longlet Options de classe des comptes de lactif crer.


Les comptes de charges existent dj : vous navez donc pas les crer.

Paramtres

Exercice 5.8 Dceler des erreurs

1. Une erreur a t commise en saisissant la facture 712 du client Richard Sport. Cette facture slevait 1 589,63 $, mais elle a t saisie 1 598,63 $ (inversion de chiffres). Voici comment corriger cette erreur.

Simulez le rglement total de la facture errone.


Pour ce client, liminez du systme les factures totalement rgles [Maintenance | liminer les donnes | liminer les transactions rgles | liminer les transactions de clients rgles | Richard Sport | OK | Oui].

Mme si elle ntait pas errone, la facture 701 (de 5 478,66 $) a t efface du systme par cette procdure. Vous devez la saisir nouveau ainsi que son rglement.

Saisissez la facture 712 qui tait errone. Inscrivez le bon montant, cette fois-ci.


2. Le rglement de la facture 732 du client Sport Aventure inc. na pas t saisi. Il suffi t de saisir cet encaissement dans lhistorique.

3. Vrifi ez lintgrit des donnes. Si vous navez pas commis derreur lors de la procdure, le module Clients sera en quilibre.

4. En principe, vous devriez saisir nouveau les donnes statistiques des clients dont vous avez corrig les donnes historiques. Toutefois, pour les besoins de cet exercice, cette tche vous est vite.


Intgrit des donnes


Avez-vous imprim la liste des clients [Rapports | Listes | Clients]? Savez-vous comment ajouter ou supprimer des colonnes dans ce rapport?

Avez-vous imprim le rapport Dtails chronologiques des clients [Rapports | Clients | Chronologie des clients | Dtail]?


Exercice 5.10 Exercice rcapitulatif

1. Le numro de lentreprise sinscrit dans la bote de dialogue Paramtres, sous loption Informations [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Informations].

2. Dans la bote de dialogue Paramtres [Confi guration | Paramtres], dveloppez loption Clients, puis cliquez sur Remise. Supprimez les modalits de paiement avant chance saisies dans le volet de droite. Les modalits de paiement inscrites cet endroit sappliquent automatiquement tous les nouveaux clients.

3. Le numro du prochain chque peut tre modifi dans la bote de dialogue Options de rapport & formulaire. On doit ensuite dvelopper loption Chques dans le volet de gauche de cette bote de dialogue et cliquer sur le nom du compte de banque sur lequel sont tirs les chques. Pour affi cher cette bote de dialogue, on peut cliquer sur Confi guration, puis sur Rapports & Formulaires, ou, dans le livre des comptes, on ouvre la fi che du compte de banque puis, sous longlet Options de classe, on clique sur le lien Changer le numro de chque suivant.

4. Il est possible dimprimer les chques de paie sur une imprimante diffrente de celle qui est utilise pour les autres formulaires. Il suffi t dindiquer le choix de cette imprimante dans la bote de dialogue Options de rapport & formulaire [Confi guration | Rapports & Formulaires], sous loption Chques.

5. Dans les prfrences de lutilisateur [Confi guration | Prfrences de lutilisateur], sous loption Options, cochez la case Affi cher boutons Listes dans Sage Simple Comptable [].

6. Il faut choisir la couleur rouge dans la zone Montants ngatifs de la bote de dialogue Options de rapport & formulaire [Confi guration | Rapports & Formulaires], sous loption Rapports.

Pour dsactiver laffi chage de la bote de dialogue Gestion des affaires quotidiennes chaque fois que la date de session est change, suivez ce chemin : [Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Vue]. Dcochez la case intitule Aprs changement de date de session dans la zone Gestion des affaires quotidiennes.

Pour dsactiver le rappel de copie de sauvegarde, suivez ce chemin : [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Copie de sauvegarde]. Dsactivez la case intitule Affi cher mmento de sauvegarde lorsque la date de session change.

7. Les produits dtaxs sont taxs 0 %, alors que les produits exonrs ne sont pas assujettis aux taxes. Lentreprise qui vend des produits dtaxs peut sinscrire au fi chier de la TPS et de la TVQ, et ainsi rclamer les taxes quelle paie sur lachat de produits et services, alors que lentreprise qui ne vend que des produits exonrs ne peut pas sinscrire ce fi chier.

8. Pour activer ou dsactiver laffi chage des colonnes dans les journaux, il suffi t de cliquer sur le menu Vue, puis sur Personnaliser journaux. Pour laffi chage des colonnes du journal gnral, il faut ensuite dvelopper loption Gnral, puis cliquer sur Colonnes. Cochez ou dcochez la case qui porte le nom de la colonne affi cher ou non dans le journal gnral.

9. Oui, il suffi t de dcocher la case Imprimer adr. entreprise de la ligne Chque dans les paramtres des formulaires [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Formulaires].


10. Dans la fi che de ce client, accessible dans le livre Clients, il faut cocher la case Adresse dexpdition par dfaut de longlet Adresse dexpdition.

11. Oui. Il suffi t de slectionner le code de taxe appropri sous longlet Taxes de la fi che du fournisseur, accessible dans le livre Fournisseurs.

12. Une transaction peut tre inscrite une date postrieure la date de session. Il suffi t dactiver la case Permettre des transactions postrieures [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Systme].

13. Voici les tapes franchir pour corriger une erreur commise au moment de linscription dune facture de vente non rgle :

Simuler le rglement complet de la facture errone laide du bouton Paiements;

liminer du systme les factures rgles par ce client [Maintenance | liminer les donnes | liminer les transactions rgles | liminer les transactions de clients rgles | Slectionner le client appropri];

Pour ce client, rinscrire toutes les factures qui ont t totalement rgles ainsi que la facture qui contenait une erreur et qui na pas t rgle;

Modifi er le total cumul des ventes pour ce client, car Simple Comptable a tenu compte de tous les montants inscrits dans le dossier du client (mme des factures errones) dans le calcul de ce total.

14. Le compte Comptes fournisseurs nest pas accessible dans le journal gnral, car il est associ au module Fournisseurs.

15. Dans la bote de dialogue Paramtres [Confi guration | Paramtres], dveloppez loption Entreprise, puis cliquez sur Formulaires. Sur la ligne Chques, dcochez la case Confi rmer impres./courriel, puis cochez la case Imprimer par lots.

16. Dans la bote de dialogue Paramtres [Confi guration | Paramtres], dveloppez loption Entreprise, puis cliquez sur Systme. Cochez la case Interdire les transactions antrieures au, puis inscrire la date avant laquelle aucune transaction ne doit tre comptabilise.

17. Un montant a t inscrit dans la zone Marge de crdit de la fi che de ce client. Il suffi t deffacer ce montant apparaissant sous longlet Statistiques dans sa fi che (livre Clients).


Voici la liste des questions que vous devriez poser M. Prus.

Est-ce que des frais dintrts sont facturs aux clients qui paient leurs comptes en retard? Si oui, quel est le taux dintrt et aprs combien de jours de retard ces frais doivent-ils tre calculs?

Est-ce que lescompte accord aux clients est calcul avant ou aprs les taxes? Est-ce que les modalits de paiement sont les mmes pour tous les clients ou varient-elles dun client lautre?

Les tats de compte doivent-ils prsenter les factures rgles au cours des 31 derniers jours, ou doit-on dfi nir une priode plus longue?

Est-ce que lentreprise compte utiliser Simple Comptable pour imprimer ses factures et ses chques? Si oui, est-ce que ces formulaires seront imprims un un ou par lots?

Est-ce que ladresse de lentreprise fi gure sur les formulaires primprims quelle utilise?

Est-ce que des remarques doivent tre imprimes sur les factures de vente, les confi rmations de bulletins de vente et les devis de vente?

Puis-je obtenir la liste des clients et pouvez-vous me fournir les renseignements suivants?

Ladresse postale.

Ladresse dexpdition, si elle est diffrente de ladresse postale.


Les modalits de paiement respecter par le client.

Les taxes applicables sur la plupart des produits et services vendus au client.

Le total cumul des ventes au client, durant le dernier exercice fi nancier et pour lexercice fi nancier en cours, ainsi que sa limite de crdit, sil y a lieu.

Toute information additionnelle que lentreprise aimerait conserver propos dun client.

Est-ce que lentreprise demande certains clients de verser un acompte ou de payer davance une commande?

Est-ce que les clients peuvent rgler leurs achats par carte de crdit? Si oui, quelles sont les cartes de crdit acceptes par lentreprise? Quel est le taux des frais dutilisation quimposent les socits mettrices? Quel est le numro du dossier (ou du compte) de lentreprise chez les socits mettrices? Est-ce quil y a des dpts lectroniques en circulation?

Note : cette tape du processus, il est inutile de se procurer le dernier tat de compte des clients, car la priode fi nancire nest pas encore termine. Pour cette mme raison, vous ne pouvez pas obtenir immdiatement le prochain numro des formulaires suivants : facture de vente, devis de vente, reu, acompte des clients et bon de commande.

Paramtres

Clients | Options

Clients | Remise


Entreprise | Formulaires

Clients | Remarques

Fiches des clients

Imprimez la liste des clients, puis comparez-la avec la fi gure fournie dans lexercice.

Avez-vous dfi ni correctement le code de taxe de chaque client?

Avez-vous inscrit le total cumul des ventes du dernier exercice fi nancier pour chaque client?


Automatisation du module Clients

Avez-vous associ les comptes appropris au module Clients? Vrifi ez votre travail laide de la prochaine fi gure.

Confi guration des cartes de crdit acceptes

Avez-vous cr les comptes de lactif Visa recevoir et MasterCard recevoir, puis confi gur leurs options de classe? Les prochaines fi gures prsentent les options de classe de ces deux comptes.


Avez-vous cr les comptes de charges : Frais - utilis. et intrts Visa et Frais - utilis. et intrts MasterCard?

Voici le chemin daccs pour tablir les paramtres des cartes de crdit [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Cartes de crdit | Accept].



LE MODULE STOCKS & SERVICES

Exercice 6.1 Modifi er les paramtres du module Stocks & Services

Exercice 6.2 Ajouter des articles dans le livre Stocks & Services

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 6 Le module Stocks & Services C.60


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Rapport quantitatif des stocks

Rapport statistique des stocks


Exercice 6.3 Ajouter des services dans le livre Stocks & Services

La liste des Stocks & Services de la prochaine fi gure a t rduite pour vous prsenter seulement les services ajouts au module Stocks & Services.

Exercice 6.4 Saisir les donnes historiques des articles en stock

Exercice 6.5 Automatiser le module Stocks & Services

Affi chez la bote de dialogue Paramtres [Confi guration | Paramtres], puis parcourez le chemin suivant dans le volet de gauche : Stocks & Services | Comptes associs.



Intgrit des donnes

Avez-vous imprim les rapports suivants?

Liste des articles en stock

Liste des prix

Rapport sommaire des stocks


Rapport statistiques sur les Stocks & Services


Exercice 6.7 Terminer la saisie des donnes historiques

Avez-vous dsactiv laffi chage des modules Paie et Divisions [Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Vue | dsactiver Employs & Paie et Division]?

Dans le menu Historique, avez-vous cliqu sur Terminer lentre de lhistorique?


Paramtres du module Stocks & Services


Nom des champs de longlet Info add.

Onglet Units pour les articles qui nont pas la mme unit de mesure lors de lachat et de la vente


Comptes associs

Articles

Forfait Zeus-101

Forfait Neptune-404

Actif : 1195 Stock ordinateurs

Produit : 4100 Ventes ordinateurs

Charge : 5050 CMV ordinateurs

Tous les autres articles Actif : 1200 Stock accessoires lectroniques

Produit : 4110 Ventes accessoires lectroniques

Charge : 5055 CMV accessoires lectroniques

Services

Installation Produit : 4660 Service dinstallation

Charge : 5495 Sous-traitance installation

Rparation Produit : 4650 Serv. de rparation et dentretien

Formation Produit : 4670 Service de formation

Module Stocks & Services


Rapports

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 7 Le module Paie C.70

Associez un compte chaque type de rmunration [Confi guration | Paramtres | Paie | Comptes associs | Salaires]. Slectionnez le compte bancaire exact ainsi que le compte Commissions pour le type de rmunration Commission.

Exercice 7.2 Confi gurer les retenues

Dterminez le nom des retenues [Confi guration | Paramtres | Paie | Noms | Salaire & retenues]. Noubliez pas deffacer le nom des retenues inutilises.


Exercice 7.5 Confi gurer les congs (droits)

Dterminez le nom des congs (section Droits) [Confi guration | Paramtres | Paie | Noms | Champs additionnels].

Dfi nissez les paramtres des congs [Confi guration | Paramtres | Paie | Droits].Calculez le pourcentage du cong de maladie : 6 235 = 2,55 %Calculez le pourcentage du cong mobile : 4 235 = 1,70 %


Exercice 7.6 Ajouter des fi ches dans le livre Employs

Vrifi ez les lments suivants sur les fi ches des employs :

Avez-vous inscrit le taux 1,42 pour la cotisation syndicale (onglet Retenues de chaque employ)?

Avez-vous saisi la cotisation de lemploy lassurance groupe, de 22,42 $ par priode de paie (onglet Retenues de chaque employ)?

Avez-vous inscrit la cotisation de lemployeur lassurance groupe, de 14,57 $ par priode de paie (onglet CSST et autre charges de chaque employ)?

Avez-vous supprim le droit aux congs mobiles pour les employs suivants : Serge Filion, Robert Placard et Sophia Trpanier (onglet Droits de ces employs)?

Vrifi ez galement les lments suivants :

Heures par priode(onglet Revenu)

Contribution de lemployeur au

REER(onglet CSST et autre charges,

ligne REER)

Avantages imposables au fdral

(onglet Revenu, ligne Avantages)

Avantages imposables

au provincial(onglet Revenu,

ligne Avantages Qc)

Robert Chartrand 35 20,00 20,00 34,57

Serge Filion 21 7,50 7,50 22,07

Robert Placard * 14 5,00 5,00 19,57

Gilles Svigny 35 20,00 20,00 34,57

Sophia Trpanier 21 10,00 10,00 24,57

* Ne pas inscrire sur la fi che de lemploy Robert Placard le nombre dheures assurables, car il ne travaille plus pour lentreprise.

Liste des employs


Rapport Sommaire des employs


Exercice 7.7 Inscrire les donnes historiques des employs

Le rapport sommaire des employs vous permettra de vrifi er toutes les donnes historiques que vous avez saisies, sauf celles qui concernent les contributions de lemployeur et les congs (droits) cumuls. Le contenu des onglets appropris vous est prsent tout de suite aprs le rapport Sommaire des employs.



Exercice 7.8 Conserver les donnes Intgrit des donnes

Avez-vous imprim les rapports suivants?

Liste des employs

Sommaire des employs

Avez-vous effectu une copie de scurit et bien identifi cette copie?


Dfi nir les noms


Modifi er les paramtres


Associer les comptes


Liste des employs

Le contenu des onglets Revenu, Retenues et CSST et autre charges de la fi che de chaque employ est prsent dans les prochaines fi gures. Tout de suite aprs vient le rapport Sommaire des employs : utilisez ce rapport pour corriger les donnes qui ne fi gurent pas sous les onglets ci-dessous.

Christian Beauvais

Annie Deshaies


La Gagnon

Jean-Franois Houle

La Lemieux


Thrse Reed

Catherine Roy



LE MODULE DIVISIONS

Exercice 8.1 Crer des projets

Dans le module Divisions, vous avez cr quatre fi ches, associes chacune des succursales de Sportec inc. Le nom que vous avez attribu ces fi ches peut tre diffrent de celui qui est propos ci-dessous. La prochaine fi gure prsente le livre Divisions.

Exercice 8.2 Dfi nir les paramtres de ventilation

Dans la bote de dialogue Paramtres [Confi guration | Paramtres], parcourez le chemin suivant dans le volet de gauche : Division | Ventilations. La prochaine fi gure prsente les paramtres modifi s.

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 8 Le module Divisions C.96

Exercice 8.3 Modifi er les paramtres de certains comptes

Dans le livre Comptes, vrifi ez si vous avez bien coch la case Permettre ventilations - Division pour les comptes numrs ci-aprs.

1200 Stock de marchandises 1800 Matriel informatique1210 Fournitures de bureau 1805 Amort. cumul - Mat. informatique1220 Fournitures de rparation 1850 Matriel de bureau1750 Matriel roulant 1855 Amort. cumul - Matriel de bureau1755 Amort. cumul - Matriel roulant

Exercice 8.4 Imputer des transactions des projets

1. Facture dachat


Ventilation (entre les projets) de lachat de botes de stylos bille bleus

Ventilation (entre les projets) de lachat de botes de papier pour imprimante

2. Facture de vente


Ventilation des articles selon le projet

Ligne 1 (Abri moustiquaire)

Ligne 2 (Balle de golf Prosteff)

Ligne 3 (Vlo de montagne Proaction)


3. Chque de paie

Veuillez noter que le montant des diverses retenues salariales calcules par votre logiciel peut tre diffrent si vous employez une version Simple Comptable diffrente de celle du guide.

Chque de paie de Sophia Trpanier

Ventilation du chque de paie de Sophia Trpanier selon le projet


Exercice 8.6 Saisir lhistorique des projets


Exercice 8.7 Utiliser la fonction Budget pour Division

Paramtres

Saisie des donnes budgtaires


Rapports


Rapport Sommaire du budget Succursales (cart en pourcentage) [Rapports | Succursales | Budget | Rel vs Budget]

Exercice 8.9 Terminer la saisie des donnes historiques

Vrifi ez lintgrit des donnes.

Avez-vous effectu une copie de scurit des fi chiers comptables sous un autre nom, ainsi quune copie de scurit sur un support externe?


Terminez la saisie des donnes historiques.


Prfrences de lutilisateur

Paramtres

Nimporte laquelle de ces trois options peut tre slectionne, car un seul employ travaille pour le service dentretien et de rparation, et il y travaille temps plein.

Ne pas activer cette option, car plusieurs transactions ne sont imputes quen partie au service dentretien et de rparation.

On peut cocher cette option selon ses prfrences.


Ventilation du projet avec les comptes de lactif

Avez-vous coch la case Permettre ventilations - Division des comptes suivants?

1210 Fournitures de bureau1220 Fournitures de rparation1750 Matriel roulant1755 Amort. cumul Matriel roulant1800 Matriel informatique1805 Amort. cumul Matriel informatique1850 Matriel de bureau1855 Amort. cumul Matriel de bureau

Noms associs au module DivisionsLes noms que vous avez dfi nis peuvent tre diffrents de ceux qui sont proposs ci-dessous.


Fiche du projet Serv. dentretien et de rparation



LACTIVIT SYNTHSE

Tche 1 Mettre jour les livres de Simple Comptable

1.1 Plan comptable

Modifi cation du numro des comptesDeux comptes ne peuvent pas avoir le mme numro. Commencez par remplacer le numro du compte 2280 CSST payer par 2254. Vous pourrez par la suite attribuer le numro 2280 au compte REER payer - employeur et le numro 2285 au compte REER remettre. Vrifi ez vos modifi cations laide du plan comptable qui vous a t fourni dans lexercice.

Ajout de comptes

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 9 Lactivit synthse C.113


1.2 Comptes fournisseurs

Avez-vous ajout ladresse postale de Fournitures de bureau CCA?

Avez-vous inscrit 30 dans la zone jours pour le fournisseur Fournitures Vimont (onglet Options)? Avez-vous galement apport cette modifi cation au fournisseur GMR Informatique inc.?

Avez-vous modifi le nom des fournisseurs MasterCard et Ministre du Revenu du Qubec?

Avez-vous inscrit le renseignement supplmentaire sur la fi che de Telbec?


Avez-vous ajout le nouveau fournisseur Visa (fournisseur non assujetti aux taxes)?

1.3 Comptes clients

Avez-vous modifi la limite de crdit du client Centre de distribution Azimut?


Avez-vous ajout le nouveau client cole de danse Lalibert?Avez-vous slectionn le code FQ dans la liste approprie, accessible sous longlet Taxes?

Avez-vous modifi ladresse de livraison du client Librairie Montduc?


1.4 Stocks & Services

Avez-vous modifi le prix des articles suivants : CA-01, DVD-01, IM-01 et MV-25?


1.5 Employs

Avez-vous ajout la nouvelle employe Daisy Dubois? Voici le contenu des onglets Revenu, Retenues et CSST et autre charges de sa fi che. Pour vrifi er les autres donnes, consultez la liste des employs et le rapport sommaire de lemploy qui ont t fournis dans lexercice.


Tche 2 Modifi er les paramtres de Simple Comptable

2.1 Renseignements sur lentreprise

[Confi guration | Paramtres | Entreprise | Informations]

Aucune modifi cation nest apporter aux renseignements sur lentreprise.

2.2 Paramtres du systme

[Confi guration | Paramtres | Entreprise | Systme]

Assurez-vous que la case cocher Permettre des transactions postrieures [...] est coche.

[Confi guration | Paramtres | Gnral | Budget]

2.3 Prfrences de lutilisateur

[Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Options]

Vrifi ez si vous avez activ loption marque dun cercle dans la fi gure suivante.

[Confi guration | Prfrences de lutilisateur | Coloris]

Les couleurs sont dj diffrentes pour les formulaires et les livres de Simple Comptable : vous navez rien modifi er.

2.4 Options dimpression

[Confi guration | Rapports & Formulaires | Rapports]

Rponse la question poseCest dans la bote de dialogue Options de rapport & formulaire quil est possible de dfi nir limprimante utilise pour limpression des diffrents formulaires. Pour affi cher cette bote de dialogue, dans le menu Confi guration, il faut cliquer sur Rapports & Formulaires.


Modifi cation des paramtres relatifs aux chiffres ngatifs

Avez-vous slectionn la couleur rouge?

Avez-vous slectionn le bon format?

2.5 Droits daccs

[Confi guration | Confi gurer utilisateurs]

Mot de passe : 505dubo


2.6 Cartes de crdit

[Confi guration | Paramtres | Entreprise | Cartes de crdit]

Cartes de crdit acceptes

Cartes de crdit utilises


Autres numros [Confi guration | Paramtres | Entreprise | Formulaires]

Tche 3 Vrifi er lassociation des comptes aux modules

Vous devez associer le compte Bnfi ces non rpartis au module Entreprise.

Le compte Escomptes sur achats doit tre associ au module Fournisseurs.


Le compte Avances recevoir doit tre associ au module Paie.

Les comptes RPC payer et Charges FSSQ doivent tre associs au module Paie.

Tche 4 Saisir le solde douverture des comptes

Pour corriger votre travail, consultez la balance de vrifi cation, prsente dans la section Imprimer et valider les rapports (Tche 8), plus loin dans ce corrig.


Tche 5 Saisir les donnes historiques

5.1 Rapprochement de comptes

Ouvrez le livre Comptes, double-cliquez sur le compte Banque de Sherbrooke, activez longlet Rapprochement & dpts, puis cliquez sur le bouton Confi guration. Effectuez la mme procdure pour confi gurer le compte Banque de Sherbrooke - paie.

Banque de Sherbrooke

Banque de Sherbrooke - paie

Pour confi gurer lhistorique du rapprochement bancaire, cliquez sur licne Rapprocher des comptes, puis slectionnez le compte de banque appropri et entrez les donnes relatives lhistorique.

Dans le rapprochement bancaire, les donnes regroupes dans les sections Ajouter et Soustraire constituent lhistorique du journal Rapprochement de comptes.


Rapprochement & dpts - Banque de Sherbrooke

Rapprochement & dpts - Banque de Sherbrooke - paie



Pour corriger votre travail, consultez le rapport dtaill des comptes fournisseurs prsent dans la section Imprimer et valider les rapports (Tche 8) plus loin dans ce corrig.

5.3 Cartes de crdit (achats et ventes)

Comptes de cartes de crdit payerAvez-vous coch la case Enregistrer transactions pour rapprochement de comptes de longlet Rapprochement & dpts pour les comptes MasterCard payer et Visa payer? Si vous ne le faites pas, vous ne pourrez pas rapprocher ces comptes.


Comptes de carte de crdit recevoirAvez-vous coch la case Enregistrer transactions pour rapprochement de comptes de longlet Rapprochement & dpts pour les comptes MasterCard recevoir, Visa recevoir et AMEX recevoir?

5.4 Comptes clients

Pour corriger votre travail, consultez le rapport dtaill des comptes clients prsent dans la section Imprimer et valider les rapports (Tche 8), plus loin dans ce corrig.


Pour corriger votre travail, consultez le rapport sommaire des stocks prsent dans la section Imprimer et valider les rapports (Tche 8), plus loin dans ce corrig.


5.6 Employs

Corrigez les onglets CSST et autre charges et Droits laide du prochain tableau. Corrigez les autres donnes historiques en consultant le rapport sommaire des employs, prsent dans la section Imprimer et valider les rapports (Tche 8), plus loin dans ce corrig.

NomContribution de

l'employeur au REERCongmobile

BEAUVAIS CHRISTIAN 400,00 2,00

DESHAIES ANNIE 1 200,00 3,60

DUBOIS DAISY 80,00 0,36

GAGNON LA 1 200,00 3,60

HOULE JEAN-FRANOIS 400,00 2,40

LEMIEUX LA 400,00 2,00

REED THRSE 1 600,00 3,60

ROY CATHERINE 1 200,00 3,60

5.7 Divisions

Modifi cation apporter sur la fi che du projet Serv. dentretien et de rparation.


Tche 6 Entrer les donnes statistiques


Avez-vous saisi les donnes statistiques sous longlet Statistiques de la fi che de chaque fournisseur? Vrifi ez votre travail avec le tableau fourni dans le guide.

6.2 Comptes clients

Avez-vous saisi les donnes statistiques sous longlet Statistiques de la fi che de chaque client? Vrifi ez votre travail avec le tableau fourni dans le guide.


Pour corriger votre travail, consultez le rapport Statistiques des stocks et services prsent dans la section Imprimer et valider les rapports (Tche 8), plus loin dans ce corrig.

Tche 7 Vrifi er lintgrit des donnes[Maintenance | Vrifi er lintgrit des donnes]


Tche 8 Imprimer et valider les rapports et effectuer une copie de scurit

8.1 Modules Entreprise et Oprations bancaires

Plan comptable


Balance de vrifi cation


Bilan


tat des rsultats


Rapport dtaill des rapprochements de comptes [Rapports | Transactions bancaires | Rapport rapprochement de comptes | Dtail]


8.2 Module Fournisseurs

Liste des fournisseurs


Rapport chronologique dtaill des fournisseurs


Rapport dtaill du rapprochement des cartes de crdit utilises


8.3 Module Clients

Liste des clients


Rapport chronologique dtaill des clients


Rapport dtaill du rapprochement des cartes de crdit acceptes


8.4 Module Stocks & Services

Liste des articles en stock

Liste des prix



Rapport des statistiques des stocks et services


8.5 Module Paie

Liste des employs

Sommaire des employs


8.6 Module Divisions

Liste des projets

SOFAD SYSTME COMPTABLE Corrig Chapitre 10 La prvaluation C.157

3. / 4. / 5.

Paramtres des fournisseurs et des clients

[Confi guration | Paramtres | Fournisseurs | Options]


tape 1.2 Adapter le plan comptable

ACTIF AVOIR DES PROPRITAIRES

1000 ACTIF COURT TERME E 3000 AVOIR DU PROPRITAIRE E1050 Petite caisse C 3010 L. Cheney - apport G1060 Encaisse : Banque de Qubec C 3015 L. Cheney - retrait G1070 Total de l'encaisse S 3560 L. Cheney - propritaire G1080 Visa recevoir C 3600 Bn ce net X1083 MasterCard recevoir C 3700 TOTAL AVOIR DU PROPRITAIRE T1087 American Express recevoir C1090 Total cartes de crdit recevoir S PRODUIT1200 Comptes clients C1205 Provision pour crances douteuses C 4000 PRODUITS D'EXPLOITATION E1210 Total recevoir S 4020 Ventes - Chiens G1215 Assurance paye d'avance G 4030 Ventes - Chats G1220 Avances percevoir G 4040 Ventes - Nourriture G1290 Fournitures de magasin G 4220 Rendus et rabais sur ventes G1300 Achats prpays G 4240 Escomptes sur ventes G1320 Charges prpayes G 4260 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION T1420 Stock - Chiens C1430 Stock - Chats C 4400 AUTRES PRODUITS E1440 Stock - Nourriture C 4420 Produits de transport G1500 Total des stocks S 4440 Revenus dintrts G1600 TOTAL ACTIF COURT TERME T 4480 Produits divers G

4500 TOTAL AUTRES PRODUITS T1700 IMMOBILISATIONS E1720 Matriel roulant C CHARGE1725 Amort. cum. - Matriel roulant C1730 Total - Matriel roulant S 5000 COT DES MARCHANDISES VENDUES E1800 Matriel de magasin C 5020 CMV - Chiens G1805 Amort. cum. - Matriel de magasin C 5030 CMV - Chats G1810 Total - Matriel de magasin S 5040 CMV - Nourriture G1895 TOTAL DES IMMOBILISATIONS T 5100 cart des prix de stock G

5120 Cots de l'assemblage des articles GPASSIF 5130 Radiation d'ajustement G

5140 Cots de transfert G2000 PASSIF COURT TERME E 5240 Escomptes sur achats G2100 Comptes fournisseurs G 5350 TOTAL COT DES MARCHANDISES VENDUES T2140 Cartes de crdit payer G2170 Vacances payer G 5400 CHARGES D'EXPLOITATION E2180 Assurance-emploi payer C 5410 Salaires et avantages sociaux G2185 RPC payer C 5415 Charges Vacances G2190 Impt fdral payer C 5420 Charges A-E G2195 Receveur gnral du Canada payer S 5430 Charges RPC G2200 RRQ payer C 5440 Charges CSST G2205 Impt du Qubec payer C 5450 Charges RRQ G2210 FSSQ payer C 5455 Charges FSSQ G2212 RQAP payer C 5460 Charges RQAP G2225 CSST payer C 5470 Avantages sociaux G2230 Min. du Revenu du Qubec payer S 5610 Frais comptables et judiciaires G2240 Cotisations syndicales payer G 5615 Publicit et promotions G2250 REER payer G 5620 Crances irrcouvrables G2310 TPS perue sur les ventes C 5630 cart de caisse G2315 TPS paye sur les achats C 5640 Courrier et frais postaux G2320 Retenues de TPS sur avantages C 5645 Frais de carte de crdit G2335 TPS remettre ( recevoir) S 5650 Amort. Matriel roulant G2340 TVQ perue sur les ventes C 5660 Amort. Matriel de magasin G2345 TVQ paye sur les achats C 5680 Impts sur le revenu G2360 TVQ remettre ( recevoir) S 5685 Assurance G2460 Ventes prpayes/Acomptes G 5690 Intrts et frais bancaires G2500 TOTAL PASSIF COURT TERME T 5700 Fournitures de bureau G

5720 Impts fonciers G5740 Divers G5760 Loyer G5765 Entretien et rparation G5780 Tlphone G5790 Services publics G5999 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION T

PoluxPlan comptable

Numro de compte modi er

Compte crer

Compte crer

Compte crer


tape 1.3 Enregistrer les renseignements concernant les fournisseurs

Liste des fournisseurs [Rapports | Listes | Fournisseurs]

tape 1.4 Enregistrer les renseignements concernant les clients

Liste des clients [Rapports | Listes | Clients]

tape 1.5 Enregistrer les renseignements concernant les stocks

Liste des articles de stock [Rapports | Listes | Stocks & Services]


Rapport sommaire des employs [Rapports | Paie | Employ | Sommaire]


tape 1.7 Entrer les comptes associs aux modules

Module Entreprise[Confi guration | Paramtres | Gnral (comptes) | Comptes associs]

Module Fournisseurs[Confi guration | Paramtres | Fournisseurs | Comptes associs]

Aucun compte nest associ aux frais de transport, car cette entreprise utilise un systme dinventaire permanent. Les frais de transport, sil y a lieu, seront ajouts aux cots dacquisition de la marchandise, dans le compte de lactif appropri.

Ce compte est un compte de lactif, car, lorsque lentreprise verse un montant un fournisseur avant davoir reu la marchandise commande, ce fournisseur a une obligation envers lentreprise (ce type de transaction peut tre considr comme une marchandise recevoir).


Module Clients[Confi guration | Paramtres | Clients | Comptes associs]

Ce compte est un compte du passif, car, lorsquun client verse un montant lentreprise et que celle-ci ne lui a pas encore livr la marchandise commande, lentreprise a une obligation envers ce client (ce type de transaction peut tre considr comme une marchandise livrer).

Module Paie[Confi guration | Paramtres | Paie | Comptes associs | Salaires]


Tche 2 Enregistrer les critures de dpart

tape 2.1 Inscrire les soldes douverture


tape 2.2 Inscrire les transactions historiques des comptes fournisseurs


tape 2.3 Inscrire les transactions historiques des comptes clients

tape 2.4 Inscrire les donnes historiques des articles en stock


tape 2.5 Inscrire les donnes historiques des employs


Tche 4 Effectuer une copie de scurit

Intgrit des donnes

Avez-vous effectu une copie de scurit [Fichier | Enregistrer une copie]?

Avez-vous termin la saisie des donnes historiques [Historique | Terminer lentre de lhistorique]?

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