COMPTES ANNUELS EN EUROS -...
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COMPTES ANNUELS EN EUROS
Dénomination: PUBLIFIN
Forme juridique: Société coopérative à responsabilité limitée
Adresse: Rue Louvrex N°: 95 Boîte:
Code postal: 4000 Commune: Liège
Pays: Belgique
Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de Commerce de Liège, division Liège
Adresse Internet:
Numéro d'entreprise BE 0204.245.277
Date du dépôt de l'acte constitutif ou du document le plus récent mentionnant la date de publication desactes constitutif et modificatif(s) des statuts.
09-07-2015
Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale du 24-06-2016
et relatifs à l'exercice couvrant la période du 01-01-2015 au 31-12-2015
Exercice précédent du 01-01-2014 au 31-12-2014
Les montants relatifs à l'exercice précédent ne sont pas identiques à ceux publiés antérieurement.
Documents joints aux présents comptes annuels:
Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans objet:
C 5.1, C 5.2.1, C 5.2.3, C 5.3.5, C 5.5.2, C 5.8, C 5.16, C 5.17.2
LISTE COMPLETE avec nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonctionau sein de l'entreprise des ADMINISTRATEURS, GERANTS ET COMMISSAIRES
GILLES André
Rue Léon Blum 1814101 Jemeppe-sur-MeuseBELGIQUE
Début de mandat: 07-06-1991 Fin de mandat: 21-06-2019 Président du Conseil d'Administration
DRION Dominique
Avenue Cardinal Mercier 124020 LiègeBELGIQUE
Début de mandat: 22-06-2007 Fin de mandat: 29-06-2015 Vice-président du Conseil d'Administration
PIRE Georges
Rue de la Résistance 124500 Huy
1/51
40
NAT.
04/07/2016
Date du dépôt
BE 0204.245.277
N°
51
P.
EUR
D. 16277.00486 C 1.1
BELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 29-06-2015 Vice-président du Conseil d'Administration
DEFRANG-FIRKET Virginie
Avenue de la chevauchée 354121 Neuville-en-CondrozBELGIQUE
Début de mandat: 29-06-2015 Fin de mandat: 21-06-2019 Vice-président du Conseil d'Administration
HAMERS Didier
Chemin de la Neuville 884821 AndrimontBELGIQUE
Début de mandat: 29-06-2015 Fin de mandat: 21-06-2019 Vice-président du Conseil d'Administration
AMIEVA ACEBO Raphaël
Grand Route 904367 CrisnéeBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
BERRENDORF Bruno
Chemin de Beaulieu 244802 HeusyBELGIQUE
Début de mandat: 16-12-2014 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
BOURLET Maxime
Rue J.Hannon 44340 AwansBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
DEFRANG-FIRKET Virginie
Avenue de la Chevauchée 354121 Neuville-en-CondrozBELGIQUE
Début de mandat: 12-11-2013 Fin de mandat: 29-06-2015 Administrateur
DENIS André
Avenue MonBijou 994960 MalmedyBELGIQUE
Début de mandat: 30-06-2011 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
DEPRESSEUX Jean-Luc
Rivage 214970 StavelotBELGIQUE
Début de mandat: 04-11-2014 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
DRION Dominique
Avenue Cardinal Mercier 12
2/51
4020 LiègeBELGIQUE
Début de mandat: 29-06-2015 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
EMONTS Claude
Rue Général Bertrand 444000 LiègeBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
GEORGES Gérard
Avenue de la Paix 494030 Grivegnée (Liège)BELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
GILLON Jean-Marie
Rue des Champs 1284680 OupeyeBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
GUILLAUME Pol
Rue de la Gohalle 34260 BraivesBELGIQUE
Début de mandat: 26-10-2009 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
HAMERS Didier
Chemin de la Neuville 884821 AndrimontBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 29-06-2015 Administrateur
HERENS Jacques
Dorpsstraat 63790 Fouron-Saint-MartinBELGIQUE
Début de mandat: 01-01-2013 Fin de mandat: 16-12-2015 Administrateur
HODY Marc
Clos du Vélodrome 104500 HuyBELGIQUE
Début de mandat: 17-09-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
LAMBERT Sophie
Rue des Jardins 224800 VerviersBELGIQUE
Début de mandat: 26-02-2015 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
LAURENT Denise
3/51
Rue de la Gare 2314870 FraipontBELGIQUE
Début de mandat: 15-06-2001 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
LOMBA Eric
Grand Marchin 424570 MarchinBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
MAAS Catherine
Rue de Rotheux 1524100 SeraingBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
MESTREZ Julien
Avenue de Thiervaux 17/4/84802 HeusyBELGIQUE
Début de mandat: 22-06-2007 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
MICHAUX Josette
Rue Célestin.Demblon 494683 VivegnisBELGIQUE
Début de mandat: 09-06-1989 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
MOTTARD Maire-Noëlle
Rue Joseph Noville 294300 WaremmeBELGIQUE
Début de mandat: 30-06-2011 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
PARMENTIER Claude
Rue Gohette 104520 WanzeBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
PIRE Georges
Rue de la Résistance 124500 HuyBELGIQUE
Début de mandat: 29-06-2015 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
PIRMOLIN Vinciane
Chaussée de Liège 3314460 Grâce-HollogneBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
4/51
STASSART Pierre
Quai de la boverie 7/414020 LiègeBELGIQUE
Début de mandat: 22-06-2007 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
STEIN André
Boulevard d'Avroy 116/714000 LiègeBELGIQUE
Début de mandat: 20-12-2007 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
VANBRABANT Eric
Rue Wagner 1334100 SeraingBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Administrateur
COLLIGNON Christine
Rue de Waremme 104530 Villers-le-BouilletBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 21-06-2019 Autre fonction
FERNANDEZ Miguel
Rue de la Ferme 274032 ChênéeBELGIQUE
Début de mandat: 30-04-2010 Fin de mandat: 21-06-2019 Autre fonction
JADOT Jean-Claude
Rue du Coquiamont 144280 HannutBELGIQUE
Début de mandat: 22-02-2010 Fin de mandat: 21-06-2019 Autre fonction
PWC RÉVISEURS D'ENTREPRISES (B00009)
BE 0429.501.944Woluwedal 181932 Sint-Stevens-WoluweBELGIQUE
Début de mandat: 21-06-2013 Fin de mandat: 24-06-2016 Commissaire
Représenté directement ou indirectementpar:
RASMONT Isabelle (A01800)
Woluwedal 181932 Sint-Stevens-WoluweBELGIQUE
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DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE
L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pasautorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.
Les comptes annuels n'ont pas été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable externe, par un réviseur d'entreprises qui n'est pas lecommissaire.
Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous: les nom, prénoms, profession et domicile; le numéro de membreauprès de son institut et la nature de la mission:
A. La tenue des comptes de l'entreprise*,
B. L’établissement des comptes annuels*,
C. La vérification des comptes annuels et/ou
D. Le redressement des comptes annuels.
Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés,peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscalisteagréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de samission.
__________________________________* Mention facultative.
N° BE 0204.245.277 C 1.2
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BILAN APRÈS RÉPARTITION
Ann. Codes Exercice Exercice précédent
ACTIF
ACTIFS IMMOBILISÉS 20/28 1.745.264.054 1.898.685.391
Frais d'établissement 5.1 20
Immobilisations incorporelles 5.2 21 3.221.980
Immobilisations corporelles 5.3 22/27 572.776.171Terrains et constructions 22 13.752.801Installations, machines et outillage 23 538.505.121Mobilier et matériel roulant 24 2.702.183Location-financement et droits similaires 25 1.561.928Autres immobilisations corporelles 26Immobilisations en cours et acomptes versés 27 16.254.137
Immobilisations financières 5.4/5.5.1 28 1.745.264.054 1.322.687.239Entreprises liées 5.14 280/1 1.735.174.315 1.312.563.935
Participations 280 1.735.174.315 1.312.563.935Créances 281
Autres entreprises avec lesquelles il existe un lien departicipation 5.14 282/3 33.566
Participations 282 33.566Créances 283
Autres immobilisations financières 284/8 10.089.739 10.089.739Actions et parts 284 10.089.739 10.089.739Créances et cautionnements en numéraire 285/8
ACTIFS CIRCULANTS 29/58 111.892.896 297.491.644
Créances à plus d'un an 29 4.824 5.824Créances commerciales 290Autres créances 291 4.824 5.824
Stocks et commandes en cours d'exécution 3 8.616.816Stocks 30/36 8.616.816
Approvisionnements 30/31 8.616.816En-cours de fabrication 32Produits finis 33Marchandises 34Immeubles destinés à la vente 35Acomptes versés 36
Commandes en cours d'exécution 37
Créances à un an au plus 40/41 103.147.753 270.191.862Créances commerciales 40 17.492.001 168.558.839Autres créances 41 85.655.752 101.633.023
Placements de trésorerie 5.5.1/5.6 50/53Actions propres 50Autres placements 51/53
Valeurs disponibles 54/58 212.619 72.983
Comptes de régularisation 5.6 490/1 8.527.699 18.604.159
TOTAL DE L'ACTIF 20/58 1.857.156.949 2.196.177.034
N° BE 0204.245.277 C 2.1
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Ann. Codes Exercice Exercice précédent
PASSIF
CAPITAUX PROPRES 10/15 1.698.934.342 1.698.525.765
Capital 5.7 10 373.481.699 373.481.699Capital souscrit 100 476.140.439 476.140.439Capital non appelé 101 102.658.740 102.658.740
Primes d'émission 11 35.114.055 35.114.055
Plus-values de réévaluation 12
Réserves 13 1.274.831.267 1.274.831.267Réserve légale 130 69.408.267 69.408.267Réserves indisponibles 131 456.583.468 456.583.468
Pour actions propres 1310Autres 1311 456.583.468 456.583.468
Réserves immunisées 132Réserves disponibles 133 748.839.533 748.839.533
Bénéfice (Perte) reporté(e) (+)/(-) 14 15.507.321 13.197.765
Subsides en capital 15 1.900.978
Avance aux associés sur répartition de l'actif net 19
PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS 16 705.265
Provisions pour risques et charges 160/5 705.265Pensions et obligations similaires 160Charges fiscales 161Grosses réparations et gros entretien 162 17.541Autres risques et charges 5.8 163/5 687.724
Impôts différés 168
DETTES 17/49 158.222.607 496.946.005
Dettes à plus d'un an 5.9 17 150.232.770Dettes financières 170/4 228.123
Emprunts subordonnés 170Emprunts obligataires non subordonnés 171Dettes de location-financement et assimilées 172 228.123Etablissements de crédit 173Autres emprunts 174
Dettes commerciales 175Fournisseurs 1750Effets à payer 1751
Acomptes reçus sur commandes 176Autres dettes 178/9 150.004.646
Dettes à un an au plus 42/48 158.186.122 326.667.531Dettes à plus d'un an échéant dans l'année 5.9 42 62.609Dettes financières 43 600.000 118.032.882
Etablissements de crédit 430/8Autres emprunts 439 600.000 118.032.882
Dettes commerciales 44 1.201.529 55.820.400Fournisseurs 440/4 1.201.529 55.820.400Effets à payer 441
Acomptes reçus sur commandes 46 193.999Dettes fiscales, salariales et sociales 5.9 45 115.092.166 105.157.687
Impôts 450/3 7.270.760 3.455.129Rémunérations et charges sociales 454/9 107.821.406 101.702.557
Autres dettes 47/48 41.292.428 47.399.955
Comptes de régularisation 5.9 492/3 36.486 20.045.704
TOTAL DU PASSIF 10/49 1.857.156.949 2.196.177.034
N° BE 0204.245.277 C 2.2
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COMPTE DE RÉSULTATS
Ann. Codes Exercice Exercice précédent
Ventes et prestations 70/74 97.912.314 218.977.406Chiffre d'affaires 5.10 70 78.811.618En-cours de fabrication, produits finis et commandesen cours d'exécution: augmentation (réduction)(+)/(-) 71Production immobilisée 72 30.786.928Autres produits d'exploitation 5.10 74 97.912.314 109.378.860
Coût des ventes et des prestations 60/64 89.245.426 186.103.947Approvisionnements et marchandises 60 959.184 17.758.404
Achats 600/8 959.184 17.449.892Stocks: réduction (augmentation) (+)/(-) 609 308.512
Services et biens divers 61 5.772.709 57.968.023Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) 5.10 62 82.351.896 84.393.397Amortissements et réductions de valeur sur fraisd'établissement, sur immobilisations incorporelles etcorporelles 630 14.296.714Réductions de valeur sur stocks, sur commandes encours d'exécution et sur créances commerciales:dotations (reprises) (+)/(-) 631/4 1.665.902Provisions pour risques et charges: dotations(utilisations et reprises) (+)/(-) 5.10 635/7 -120.694Autres charges d'exploitation 5.10 640/8 161.637 10.142.201Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de fraisde restructuration (-) 649
Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) 9901 8.666.888 32.873.459
Produits financiers 75 38.030.183 12.033.976Produits des immobilisations financières 750 32.836.173 236.837Produits des actifs circulants 751 2.579.367 1.641.224Autres produits financiers 5.11 752/9 2.614.643 10.155.915
Charges financières 5.11 65 2.896.880 7.180.515Charges des dettes 650 257.669 5.087.657Réductions de valeur sur actifs circulants autres questocks, commandes en cours et créancescommerciales: dotations (reprises) (+)/(-) 651Autres charges financières 652/9 2.639.211 2.092.857
Bénéfice (Perte) courant(e) avant impôts (+)/(-) 9902 43.800.191 37.726.921
Produits exceptionnels 76 1.969 2.185.308Reprises d'amortissements et de réductions de valeursur immobilisations incorporelles et corporelles 760Reprises de réductions de valeur sur immobilisationsfinancières 761Reprises de provisions pour risques et chargesexceptionnels 762 2.147.359Plus-values sur réalisation d'actifs immobilisés 763 7.000Autres produits exceptionnels 5.11 764/9 1.969 30.949
Charges exceptionnelles 66 1.196.810Amortissements et réductions de valeur exceptionnelssur frais d'établissement, sur immobilisationsincorporelles et corporelles 660Réductions de valeur sur immobilisationsfinancières 661Provisions pour risques et charges exceptionnels:dotations (utilisations) (+)/(-) 662Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés 663 1.196.810Autres charges exceptionnelles 5.11 664/8Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre defrais de restructuration (-) 669
Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) 9903 43.802.160 38.715.419
Prélèvements sur les impôts différés 780
Transfert aux impôts différés 680
Impôts sur le résultat (+)/(-) 5.12 67/77 4.242.604 16.184Impôts 670/3 4.242.604 16.184
N° BE 0204.245.277 C 3
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Ann. Codes Exercice Exercice précédentRégularisations d'impôts et reprises de provisionsfiscales 77
Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) 9904 39.559.556 38.699.235
Prélèvements sur les réserves immunisées 789
Transfert aux réserves immunisées 689
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 39.559.556 38.699.235
N° BE 0204.245.277 C 3
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AFFECTATIONS ET PRÉLÈVEMENTS
Codes Exercice Exercice précédent
Bénéfice (Perte) à affecter (+)/(-) 9906 52.757.321 50.447.765Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 39.559.556 38.699.235Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent (+)/(-) 14P 13.197.765 11.748.530
Prélèvements sur les capitaux propres 791/2sur le capital et les primes d'émission 791sur les réserves 792
Affectations aux capitaux propres 691/2au capital et aux primes d'émission 691à la réserve légale 6920aux autres réserves 6921
Bénéfice (Perte) à reporter (+)/(-) 14 15.507.321 13.197.765
Intervention d'associés dans la perte 794
Bénéfice à distribuer 694/6 37.250.000 37.250.000Rémunération du capital 694 37.250.000 37.250.000Administrateurs ou gérants 695Autres allocataires 696
N° BE 0204.245.277 C 4
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ANNEXEETAT DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Codes Exercice Exercice précédent
CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, SAVOIR-FAIRE, MARQUES ETDROITS SIMILAIRES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8052P XXXXXXXXXX 9.977.824
Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8022Cessions et désaffectations 8032 9.977.824Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8042
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8052
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8122P XXXXXXXXXX 8.549.011
Mutations de l'exerciceActés 8072Repris 8082Acquis de tiers 8092Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8102 8.549.011Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8112
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8122
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 211
N° BE 0204.245.277 C 5.2.2
12/51
Codes Exercice Exercice précédent
ACOMPTES VERSÉS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8054P XXXXXXXXXX 1.793.166
Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8024Cessions et désaffectations 8034 1.793.166Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8044
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8054
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8124P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActés 8074Repris 8084Acquis de tiers 8094Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8104Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8114
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8124
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 213
N° BE 0204.245.277 C 5.2.4
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ETAT DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Codes Exercice Exercice précédent
TERRAINS ET CONSTRUCTIONS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8191P XXXXXXXXXX 22.275.126
Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8161Cessions et désaffectations 8171 22.275.126Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8181
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8191
Plus-values au terme de l'exercice 8251P XXXXXXXXXX 803.005
Mutations de l'exerciceActées 8211Acquises de tiers 8221Annulées 8231 803.005Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8241
Plus-values au terme de l'exercice 8251
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8321P XXXXXXXXXX 9.325.330
Mutations de l'exerciceActés 8271Repris 8281Acquis de tiers 8291Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8301 9.325.330Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8311
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8321
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 22
N° BE 0204.245.277 C 5.3.1
14/51
Codes Exercice Exercice précédent
INSTALLATIONS, MACHINES ET OUTILLAGE
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8192P XXXXXXXXXX 510.674.051
Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8162Cessions et désaffectations 8172 510.674.051Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8182
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8192
Plus-values au terme de l'exercice 8252P XXXXXXXXXX 218.812.779
Mutations de l'exerciceActées 8212Acquises de tiers 8222Annulées 8232 218.812.779Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8242
Plus-values au terme de l'exercice 8252
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8322P XXXXXXXXXX 190.981.709
Mutations de l'exerciceActés 8272Repris 8282Acquis de tiers 8292Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8302 190.981.709Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8312
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8322
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 23
N° BE 0204.245.277 C 5.3.2
15/51
Codes Exercice Exercice précédent
MOBILIER ET MATÉRIEL ROULANT
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8193P XXXXXXXXXX 8.075.617
Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8163Cessions et désaffectations 8173 8.075.617Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8183
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8193
Plus-values au terme de l'exercice 8253P XXXXXXXXXX 24.710
Mutations de l'exerciceActées 8213Acquises de tiers 8223Annulées 8233 24.710Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8243
Plus-values au terme de l'exercice 8253
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8323P XXXXXXXXXX 5.398.144
Mutations de l'exerciceActés 8273Repris 8283Acquis de tiers 8293Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8303 5.398.144Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8313
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8323
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 24
N° BE 0204.245.277 C 5.3.3
16/51
Codes Exercice Exercice précédent
LOCATION-FINANCEMENT ET DROITS SIMILAIRES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8194P XXXXXXXXXX 1.907.793
Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8164Cessions et désaffectations 8174 1.907.793Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8184
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8194
Plus-values au terme de l'exercice 8254P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActées 8214Acquises de tiers 8224Annulées 8234Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8244
Plus-values au terme de l'exercice 8254
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8324P XXXXXXXXXX 345.864
Mutations de l'exerciceActés 8274Repris 8284Acquis de tiers 8294Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8304 345.864Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8314
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8324
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 25
DONT
Terrains et constructions 250
Installations, machines et outillage 251
Mobilier et matériel roulant 252
N° BE 0204.245.277 C 5.3.4
17/51
Codes Exercice Exercice précédent
IMMOBILISATIONS EN COURS ET ACOMPTES VERSÉS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8196P XXXXXXXXXX 16.254.137
Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8166Cessions et désaffectations 8176 16.254.137Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8186
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8196
Plus-values au terme de l'exercice 8256P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActées 8216Acquises de tiers 8226Annulées 8236Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8246
Plus-values au terme de l'exercice 8256
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8326P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActés 8276Repris 8286Acquis de tiers 8296Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8306Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8316
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8326
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 27
N° BE 0204.245.277 C 5.3.6
18/51
ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Codes Exercice Exercice précédent
ENTREPRISES LIÉES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8391P XXXXXXXXXX 1.312.563.935
Mutations de l'exerciceAcquisitions 8361 422.610.380Cessions et retraits 8371Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8381
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8391 1.735.174.315
Plus-values au terme de l'exercice 8451P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActées 8411Acquises de tiers 8421Annulées 8431Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8441
Plus-values au terme de l'exercice 8451
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8521P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActées 8471Reprises 8481Acquises de tiers 8491Annulées à la suite de cessions et retraits 8501Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8511
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8521
Montants non appelés au terme de l'exercice 8551P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice (+)/(-) 8541
Montants non appelés au terme de l'exercice 8551
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 280 1.735.174.315
ENTREPRISES LIÉES - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 281P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceAdditions 8581Remboursements 8591Réductions de valeur actées 8601Réductions de valeur reprises 8611Différences de change (+)/(-) 8621Autres (+)/(-) 8631
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 281
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DEL'EXERCICE 8651
N° BE 0204.245.277 C 5.4.1
19/51
Codes Exercice Exercice précédent
ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - PARTICIPATIONS,ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8392P XXXXXXXXXX 47.769
Mutations de l'exerciceAcquisitions 8362Cessions et retraits 8372 47.769Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8382
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8392
Plus-values au terme de l'exercice 8452P XXXXXXXXXX 1
Mutations de l'exerciceActées 8412Acquises de tiers 8422Annulées 8432 1Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8442
Plus-values au terme de l'exercice 8452
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8522P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActées 8472Reprises 8482Acquises de tiers 8492Annulées à la suite de cessions et retraits 8502Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8512
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8522
Montants non appelés au terme de l'exercice 8552P XXXXXXXXXX 14.204
Mutations de l'exercice (+)/(-) 8542 -14.204
Montants non appelés au terme de l'exercice 8552
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 282
ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 283P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceAdditions 8582Remboursements 8592Réductions de valeur actées 8602Réductions de valeur reprises 8612Différences de change (+)/(-) 8622Autres (+)/(-) 8632
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 283
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DEL'EXERCICE 8652
N° BE 0204.245.277 C 5.4.2
20/51
Codes Exercice Exercice précédent
AUTRES ENTREPRISES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8393P XXXXXXXXXX 10.089.528
Mutations de l'exerciceAcquisitions 8363Cessions et retraits 8373Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8383
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8393 10.089.528
Plus-values au terme de l'exercice 8453P XXXXXXXXXX 211
Mutations de l'exerciceActées 8413Acquises de tiers 8423Annulées 8433Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8443
Plus-values au terme de l'exercice 8453 211
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8523P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceActées 8473Reprises 8483Acquises de tiers 8493Annulées à la suite de cessions et retraits 8503Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8513
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8523
Montants non appelés au terme de l'exercice 8553P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice (+)/(-) 8543
Montants non appelés au terme de l'exercice 8553
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 284 10.089.739
AUTRES ENTREPRISES - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 285/8P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exerciceAdditions 8583Remboursements 8593Réductions de valeur actées 8603Réductions de valeur reprises 8613Différences de change (+)/(-) 8623Autres (+)/(-) 8633
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 285/8
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DEL'EXERCICE 8653
N° BE 0204.245.277 C 5.4.3
21/51
INFORMATION RELATIVE AUX PARTICIPATIONS
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
Sont mentionnées ci-après, les entreprises dans lesquelles l'entreprise détient une participation (comprise dans les rubriques 280 et282 de l'actif) ainsi que les autres entreprises dans lesquelles l'entreprise détient des droits sociaux (compris dans les rubriques 284et 51/53 de l'actif) représentant 10% au moins du capital souscrit.
DÉNOMINATION, adresse complète du SIÈGE etpour les entreprises de droit belge, mention du
NUMÉRO D'ENTREPRISE
Droits sociaux détenus Données extraites des derniers comptes annuels disponibles
directementparles
filiales Comptesannuels
arrêtés au
Codedevise
Capitaux propres Résultat net
Nombre % %(+) ou (-)
(en unités)
FINANPART
BE 0847.168.207
Société anonyme
Rue Louvrex 95
4000 Liège
BELGIQUE
30-09-2015 EUR 1.736.882.868 34.291.132
Actions 17.351.743 99,99 0,01
N° BE 0204.245.277 C 5.5.1
22/51
PLACEMENTS DE TRÉSORERIE ET COMPTES DE RÉGULARISATION DE L'ACTIF
Codes Exercice Exercice précédent
PLACEMENTS DE TRÉSORERIE - AUTRES PLACEMENTS
Actions et parts 51Valeur comptable augmentée du montant non appelé 8681Montant non appelé 8682
Titres à revenu fixe 52Titres à revenu fixe émis par des établissements de crédit 8684
Comptes à terme détenus auprès des établissements de crédit 53Avec une durée résiduelle ou de préavis
d'un mois au plus 8686de plus d'un mois à un an au plus 8687de plus d'un an 8688
Autres placements de trésorerie non repris ci-avant 8689
Exercice
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant importantProduits acquis 8.403.014Charges à reporter 124.686
N° BE 0204.245.277 C 5.6
23/51
ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT
Codes Exercice Exercice précédent
ETAT DU CAPITAL
Capital socialCapital souscrit au terme de l'exercice 100P XXXXXXXXXX 476.140.439Capital souscrit au terme de l'exercice 100 476.140.439
Codes Montants Nombre d'actionsModifications au cours de l'exercice
Représentation du capitalCatégories d'actions
Parts A 88.405.206 1.783.082Parts B 43.939.680 886.238Parts C 68.550.300 1.382.620Parts CE 150.000.076 3.025.415Parts E2 21.490.253 433.446Parts F1 12.384.687 249.792Parts F2 7.878.411 158.903Parts F3 18.442.967 371.984Parts Ga 3.124 63Parts Gb 17.145.161 345.808Parts Ge 28.663.884 578.134Parts Gp 14.598.881 294.451Parts BL 4.637.812 93.542
Actions nominatives 8702 XXXXXXXXXX 9.603.478Actions au porteur et/ou dématérialisées 8703 XXXXXXXXXX
Codes Montant non appelé Montant appelé non versé
Capital non libéréCapital non appelé 101 102.658.740 XXXXXXXXXXCapital appelé, non versé 8712 XXXXXXXXXXActionnaires redevables de libération
Tous 102.658.740 0
Codes Exercice
Actions propresDétenues par la société elle-même
Montant du capital détenu 8721Nombre d'actions correspondantes 8722
Détenues par ses filialesMontant du capital détenu 8731Nombre d'actions correspondantes 8732
Engagement d'émission d'actionsSuite à l'exercice de droits de conversion
Montant des emprunts convertibles en cours 8740Montant du capital à souscrire 8741Nombre maximum correspondant d'actions à émettre 8742
Suite à l'exercice de droits de souscriptionNombre de droits de souscription en circulation 8745Montant du capital à souscrire 8746Nombre maximum correspondant d'actions à émettre 8747
Capital autorisé non souscrit 8751
Codes Exercice
Parts non représentatives du capitalRépartition
Nombre de parts 8761Nombre de voix qui y sont attachées 8762
Ventilation par actionnaire
N° BE 0204.245.277 C 5.7
24/51
Codes ExerciceNombre de parts détenues par la société elle-même 8771Nombre de parts détenues par les filiales 8781
STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT DE L'ENTREPRISE À LA DATE DE CLÔTURE DE SES COMPTES, TELLE QU'ELLE RÉSULTE DESDÉCLARATIONS REÇUES PAR L'ENTREPRISE
N° BE 0204.245.277 C 5.7
25/51
ETAT DES DETTES ET COMPTES DE RÉGULARISATION DU PASSIF
Codes Exercice
VENTILATION DES DETTES À L'ORIGINE À PLUS D'UN AN, EN FONCTION DE LEUR DURÉERÉSIDUELLE
Dettes à plus d'un an échéant dans l'annéeDettes financières 8801
Emprunts subordonnés 8811Emprunts obligataires non subordonnés 8821Dettes de location-financement et assimilées 8831Etablissements de crédit 8841Autres emprunts 8851
Dettes commerciales 8861Fournisseurs 8871Effets à payer 8881
Acomptes reçus sur commandes 8891Autres dettes 8901
Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42
Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courirDettes financières 8802
Emprunts subordonnés 8812Emprunts obligataires non subordonnés 8822Dettes de location-financement et assimilées 8832Etablissements de crédit 8842Autres emprunts 8852
Dettes commerciales 8862Fournisseurs 8872Effets à payer 8882
Acomptes reçus sur commandes 8892Autres dettes 8902
Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912
Dettes ayant plus de 5 ans à courirDettes financières 8803
Emprunts subordonnés 8813Emprunts obligataires non subordonnés 8823Dettes de location-financement et assimilées 8833Etablissements de crédit 8843Autres emprunts 8853
Dettes commerciales 8863Fournisseurs 8873Effets à payer 8883
Acomptes reçus sur commandes 8893Autres dettes 8903
Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir 8913
Codes Exercice
DETTES GARANTIES
Dettes garanties par les pouvoirs publics belgesDettes financières 8921
Emprunts subordonnés 8931Emprunts obligataires non subordonnés 8941Dettes de location-financement et assimilées 8951Etablissements de crédit 8961Autres emprunts 8971
Dettes commerciales 8981Fournisseurs 8991Effets à payer 9001
Acomptes reçus sur commandes 9011Dettes salariales et sociales 9021Autres dettes 9051
Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges 9061
Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur lesactifs de l'entreprise
Dettes financières 8922Emprunts subordonnés 8932
N° BE 0204.245.277 C 5.9
26/51
Codes ExerciceEmprunts obligataires non subordonnés 8942Dettes de location-financement et assimilées 8952Etablissements de crédit 8962Autres emprunts 8972
Dettes commerciales 8982Fournisseurs 8992Effets à payer 9002
Acomptes reçus sur commandes 9012Dettes fiscales, salariales et sociales 9022
Impôts 9032Rémunérations et charges sociales 9042
Autres dettes 9052
Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promisessur les actifs de l'entreprise 9062
Codes Exercice
DETTES FISCALES, SALARIALES ET SOCIALES
ImpôtsDettes fiscales échues 9072Dettes fiscales non échues 9073 3.113.710Dettes fiscales estimées 450 4.157.050
Rémunérations et charges socialesDettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale 9076Autres dettes salariales et sociales 9077 107.821.406
Exercice
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 492/3 du passif si celle-ci représente un montant importantCharges à imputer 36.486
N° BE 0204.245.277 C 5.9
27/51
RÉSULTATS D'EXPLOITATION
Codes Exercice Exercice précédent
PRODUITS D'EXPLOITATION
Chiffre d'affaires netVentilation par catégorie d'activité
Ventilation par marché géographique
Autres produits d'exploitationSubsides d'exploitation et montants compensatoires obtenus despouvoirs publics 740
CHARGES D'EXPLOITATION
Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclarationDIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel
Nombre total à la date de clôture 9086 1.018 1.046Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein 9087 1.018,2 1.052,6Nombre d'heures effectivement prestées 9088 1.606.150 1.664.264
Frais de personnelRémunérations et avantages sociaux directs 620 53.527.978 54.828.859Cotisations patronales d'assurances sociales 621 25.940.414 26.355.313Primes patronales pour assurances extralégales 622 245.881 533.115Autres frais de personnel 623 2.637.623 2.676.110Pensions de retraite et de survie 624
Provisions pour pensions et obligations similairesDotations (utilisations et reprises) (+)/(-) 635
Réductions de valeurSur stocks et commandes en cours
Actées 9110Reprises 9111
Sur créances commercialesActées 9112 1.915.205Reprises 9113 249.303
Provisions pour risques et chargesConstitutions 9115Utilisations et reprises 9116 120.694
Autres charges d'exploitationImpôts et taxes relatifs à l'exploitation 640 161.637 171.450Autres 641/8 9.970.751
Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition del'entreprise
Nombre total à la date de clôture 9096 5 6Nombre moyen calculé en équivalents temps plein 9097 5,4 20,6Nombre d'heures effectivement prestées 9098 10.786 40.633Frais pour l'entreprise 617 232.845 933.892
N° BE 0204.245.277 C 5.10
28/51
RÉSULTATS FINANCIERS ET EXCEPTIONNELS
Codes Exercice Exercice précédent
RÉSULTATS FINANCIERS
Autres produits financiersSubsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au compte derésultats
Subsides en capital 9125 1.900.978 10.155.912Subsides en intérêts 9126
Ventilation des autres produits financiersAutres produits financiers 713.664 0
Amortissement des frais d'émission d'emprunts et des primes deremboursement 6501
Intérêts intercalaires portés à l'actif 6503
Réductions de valeur sur actifs circulantsActées 6510Reprises 6511
Autres charges financièresMontant de l'escompte à charge de l'entreprise sur la négociation decréances 653
Provisions à caractère financierDotations 6560Utilisations et reprises 6561
Ventilation des autres charges financièresDifférence de change 0 551Frais bancaires et charges de leasing 59.844 26.910Autres charges financières 2.579.367 2.065.397
Exercice
RÉSULTATS EXCEPTIONNELS
Ventilation des autres produits exceptionnelsAutres produits exceptionelles 1.969
Ventilation des autres charges exceptionnelles
N° BE 0204.245.277 C 5.11
29/51
IMPÔTS ET TAXES
Codes Exercice
IMPÔTS SUR LE RÉSULTAT
Impôts sur le résultat de l'exercice 9134 4.242.604Impôts et précomptes dus ou versés 9135 4.242.604Excédent de versements d'impôts ou de précomptes porté à l'actif 9136Suppléments d'impôts estimés 9137
Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs 9138Suppléments d'impôts dus ou versés 9139Suppléments d'impôts estimés ou provisionnés 9140
Principales sources de disparités entre le bénéfice avant impôts, exprimé dans lescomptes, et le bénéfice taxable estimé
Dépenses non admises 1.811.716Revenus définitivement taxés -30.837.574Déduction pour capital à risque -2.651.455
Incidence des résultats exceptionnels sur le montant des impôts sur le résultat de l'exercice
Codes Exercice
Sources de latences fiscalesLatences actives 9141
Pertes fiscales cumulées, déductibles des bénéfices taxables ultérieurs 9142Autres latences actives
Latences passives 9144Ventilation des latences passives
Codes Exercice Exercice précédent
TAXES SUR LA VALEUR AJOUTÉE ET IMPÔTS À CHARGE DE TIERS
Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compteA l'entreprise (déductibles) 9145 6.179.814 124.099.367Par l'entreprise 9146 12.462.384 93.833.044
Montants retenus à charge de tiers, au titre dePrécompte professionnel 9147 16.551.701 17.155.321Précompte mobilier 9148
N° BE 0204.245.277 C 5.12
30/51
DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN
Codes Exercice
GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUÉES OU IRRÉVOCABLEMENT PROMISES PARL'ENTREPRISE POUR SÛRETÉ DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS DE TIERS 9149 212.377.332
DontEffets de commerce en circulation endossés par l'entreprise 9150Effets de commerce en circulation tirés ou avalisés par l'entreprise 9151Montant maximum à concurrence duquel d'autres engagements de tiers sont garantis parl'entreprise 9153 212.377.332
GARANTIES RÉELLES
Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifspropres pour sûreté de dettes et engagements de l'entreprise
HypothèquesValeur comptable des immeubles grevés 9161Montant de l'inscription 9171
Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription 9181Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés 9191Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause 9201
Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifspropres pour sûreté de dettes et engagements de tiers
HypothèquesValeur comptable des immeubles grevés 9162Montant de l'inscription 9172
Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription 9182Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés 9192Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause 9202
BIENS ET VALEURS DÉTENUS PAR DES TIERS EN LEUR NOM MAIS AUX RISQUES ET PROFITS DEL'ENTREPRISE, S'ILS NE SONT PAS PORTÉS AU BILAN
ENGAGEMENTS IMPORTANTS D'ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS
ENGAGEMENTS IMPORTANTS DE CESSION D'IMMOBILISATIONS
MARCHÉ À TERME
Marchandises achetées (à recevoir) 9213
Marchandises vendues (à livrer) 9214
Devises achetées (à recevoir) 9215
Devises vendues (à livrer) 9216
ENGAGEMENTS RÉSULTANT DE GARANTIES TECHNIQUES ATTACHÉES À DES VENTES OU PRESTATIONS DÉJÀ EFFECTUÉES
LITIGES IMPORTANTS ET AUTRES ENGAGEMENTS IMPORTANTS
LE CAS ÉCHÉANT, DESCRIPTION SUCCINCTE DU RÉGIME COMPLÉMENTAIRE DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURÉAU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS ET DES MESURES PRISES POUR EN COUVRIR LA CHARGE
Une assurance-groupe de type '' defined contribution '' a été mise en place au profit du personnel contractuel de Publifin au coursde l'exercice 2014.
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Code Exercice
PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE À L'ENTREPRISE ELLE-MÊME
Montant estimé des engagements résultant de prestations déjà effectuées 9220 0Bases et méthodes de cette estimation
NATURE ET OBJECTIF COMMERCIAL DES OPÉRATIONS NON INSCRITES AU BILAN
A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et dans la mesure où ladivulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société; le caséchéant, les conséquences financières de ces opérations pour la société doivent également être mentionnées
AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN
N° BE 0204.245.277 C 5.13
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RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES ET LES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DEPARTICIPATION
Codes Exercice Exercice précédent
ENTREPRISES LIÉES
Immobilisations financières 280/1 1.735.174.315 1.312.563.935Participations 280 1.735.174.315 1.312.563.935Créances subordonnées 9271Autres créances 9281
Créances sur les entreprises liées 9291 91.370.857 231.777.145A plus d'un an 9301A un an au plus 9311 91.370.857 231.777.145
Placements de trésorerie 9321Actions 9331Créances 9341
Dettes 9351 1.527.234 228.349.677A plus d'un an 9361 150.004.646A un an au plus 9371 1.527.234 78.345.030
Garanties personnelles et réellesConstituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûretéde dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 212.377.332 231.553.987Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liéespour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391
Autres engagements financiers significatifs 9401
Résultats financiersProduits des immobilisations financières 9421 32.460.605Produits des actifs circulants 9431 2.579.367 165.280Autres produits financiers 9441 431.275 2.270Charges des dettes 9461 39.073 4.439.731Autres charges financières 9471
Cessions d'actifs immobilisésPlus-values réalisées 9481Moins-values réalisées 9491
ENTREPRISES AVEC UN LIEN DE PARTICIPATION
Immobilisations financières 282/3 33.566Participations 282 33.566Créances subordonnées 9272Autres créances 9282
Créances 9292A plus d'un an 9302A un an au plus 9312
Dettes 9352 6.004A plus d'un an 9362A un an au plus 9372 6.004
Exercice
TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIÉES EFFECTUÉES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLESDU MARCHÉ
Mention de telles transactions, si elles sont significatives, y compris le montant et indication de lanature des rapports avec la partie liée, ainsi que toute autre information sur les transactions quiserait nécessaire pour obtenir une meilleure compréhension de la position financière de lasociété
Néant
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RELATIONS FINANCIÈRES AVEC
Codes Exercice
LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUICONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT L'ENTREPRISE SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CIOU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CESPERSONNES
Créances sur les personnes précitées 9500Conditions principales des créances
Garanties constituées en leur faveur 9501Conditions principales des garanties constituées
Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur 9502Conditions principales des autres engagements
Rémunérations directes et indirectes et pensions attribuées, à charge du compte derésultats, pour autant que cette mention ne porte pas à titre exclusif ou principal sur lasituation d'une seule personne identifiable
Aux administrateurs et gérants 9503 713.932Aux anciens administrateurs et anciens gérants 9504
Codes Exercice
LE(S) COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)
Emoluments du (des) commissaire(s) 9505 100.000
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies ausein de la société par le(s) commissaire(s)
Autres missions d'attestation 95061Missions de conseils fiscaux 95062Autres missions extérieures à la mission révisorale 95063
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies ausein de la société par des personnes avec lesquelles le ou les commissaire(s) est lié (sontliés)
Autres missions d'attestation 95081Missions de conseils fiscaux 95082 8.821Autres missions extérieures à la mission révisorale 95083
Mentions en application de l'article 133, paragraphe 6 du Code des sociétés
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DÉCLARATION RELATIVE AUX COMPTES CONSOLIDÉS
Informations à compléter par les entreprises soumises aux dispositions du Code des sociétés relatives aux comptesconsolidés
L'entreprise établit et publie des comptes consolidés et un rapport consolidé de gestion
N° BE 0204.245.277 C 5.17.1
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BILAN SOCIALNuméros des commissions paritaires dont dépend l'entreprise:
Etat des personnes occupées
Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registregénéral du personnel
Au cours de l'exerciceCodes Total 1. Hommes 2. Femmes
Nombre moyen de travailleurs
Temps plein 1001 998,1 878,8 119,3
Temps partiel 1002 32,1 17,7 14,4
Total en équivalents temps plein (ETP) 1003 1.018,2 890,3 127,9
Nombre d'heures effectivement prestées
Temps plein 1011 1.575.135 1.389.909 185.226
Temps partiel 1012 31.015 18.588 12.427
Total 1013 1.606.150 1.408.497 197.653
Frais de personnel
Temps plein 1021 80.617.723 71.623.136 8.994.587
Temps partiel 1022 1.734.173 1.178.468 555.705
Total 1023 82.351.896 72.801.604 9.550.292
Montant des avantages accordés en sus dusalaire 1033
Au cours de l'exercice précédent Codes P. Total 1P. Hommes 2P. Femmes
Nombre moyen de travailleurs en ETP 1003 1.052,6 922,4 130,2
Nombre d'heures effectivement prestées 1013 1.664.264 1.461.635 202.629
Frais de personnel 1023 84.393.397 74.118.306 10.275.090
Montant des avantages accordés en sus dusalaire
1033
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Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registregénéral du personnel (suite)
A la date de clôture de l'exerciceCodes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en
équivalentstemps plein
Nombre de travailleurs 105 988 30 1.007,1
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée 110 988 30 1.007,1
Contrat à durée déterminée 111
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini 112
Contrat de remplacement 113
Par sexe et niveau d'études
Hommes 120 869 16 879,2
de niveau primaire 1200 36 3 37,6
de niveau secondaire 1201 649 10 655,5
de niveau supérieur non universitaire 1202 165 3 167,1
de niveau universitaire 1203 19 19
Femmes 121 119 14 127,9
de niveau primaire 1210 5 3 7
de niveau secondaire 1211 54 6 57,8
de niveau supérieur non universitaire 1212 52 4 54,9
de niveau universitaire 1213 8 1 8,2
Par catégorie professionnelle
Personnel de direction 130 82 2 82,7
Employés 134 497 15 506,3
Ouvriers 132 409 13 418,1
Autres 133
Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de l'entreprise
Au cours de l'exerciceCodes 1. Personnel
intérimaire2. Personnes
mises à ladisposition del'entreprise
Nombre moyen de personnes occupées 150 5,4
Nombre d'heures effectivement prestées 151 10.786
Frais pour l'entreprise 152 232.845
N° BE 0204.245.277 C 6
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Tableau des mouvements du personnel au cours de l'exercice
EntréesCodes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en
équivalentstemps plein
Nombre de travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduitune déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registregénéral du personnel au cours de l'exercice 205
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée 210
Contrat à durée déterminée 211
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini 212
Contrat de remplacement 213
SortiesCodes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en
équivalentstemps plein
Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a étéinscrite dans une déclaration DIMONA ou au registregénéral du personnel au cours de l'exercice 305 27 1 27,5
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée 310 27 1 27,5
Contrat à durée déterminée 311
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini 312
Contrat de remplacement 313
Par motif de fin de contrat
Pension 340 18 1 18,5
Chômage avec complément d'entreprise 341 2 2
Licenciement 342 4 4
Autre motif 343 3 3
Dont: le nombre de personnes qui continuent, aumoins à mi-temps, à prester des services auprofit de l'entreprise comme indépendants 350
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Renseignements sur les formations pour les travailleurs au cours de l'exercice
Codes Hommes Codes Femmes
Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractèreformel à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés 5801 5811
Nombre d'heures de formation suivies 5802 5812
Coût net pour l'entreprise 5803 5813
dont coût brut directement lié aux formations 58031 58131
dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs 58032 58132
dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire) 58033 58133
Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractèremoins formel ou informel à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés 5821 5831
Nombre d'heures de formation suivies 5822 5832
Coût net pour l'entreprise 5823 5833
Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge del'employeur
Nombre de travailleurs concernés 5841 5851
Nombre d'heures de formation suivies 5842 5852
Coût net pour l'entreprise 5843 5853
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RÈGLES D'ÉVALUATION
PUBLIFIN S.C.I.R.L. - REGLES D'EVALUATIONACTIF1. Immobilisations financièresLes immobilisations financières sont reprises à l'actif du bilan à leur valeur nominale ou à leur valeur d'acquisition sous déduction desmontants non appelés. Des réductions de valeur sont opérées pour les moins-values durables ou définitives.2. Créances à plus d'un anCes dernières sont reprises à l'actif du bilan à leur valeur nominale ou à leur valeur d'acquisition sous déduction éventuelle des réductionsde valeur pour les moins-values durables ou définitives.3. Stocks et en-cours de fabricationLes stocks sont valorisés au prix unitaire moyen pondéré. Ils font l'objet de réductions de valeur ou de reprise de celles-ci en tenant comptede l'état du stock à la date de clôture de l'exercice.Les en-cours de fabrication sont valorisés au coût direct de revient.4. Créances à un an au plusLes créances à un an au plus sont enregistrées à leur valeur nominale. Une réduction de valeur est établie sur les montants douteux estimés.5. Placements de trésorerie et valeurs disponiblesElles sont reprises au bilan à leur valeur nominale et les titres à revenus fixes à leur valeur d'acquisition.6. Comptes de régularisationLes comptes de régularisation sont valorisés à leur valeur nominale.PASSIF1. RéservesLa dotation à la réserve légale se fait conformément à l'article 616 du code des sociétés.2. DettesElles sont reprises à leur valeur nominale.3. Comptes de régularisationLes comptes de régularisation sont valorisés à leur valeur nominale.HORS BILAN1. Droits et engagementsIls sont enregistrés à leur valeur nominale.Informations complémentaires1) APPORT PAR PUBLIFIN scirl DE LA BRANCHE D'ACTIVITE "GAZ" A RESA saBilan d'apport au 31/12/2014Actif 694.698.513,13Actif immobilisé 576.031.717,13II. Immobilisations incorporelles 3.221.980,10III.Immobilisations corporelles 572.776.171,00IV.Immobilisations financières 33.566,03Actif circulant 118.666.796.00VI. Stocks et commandes en cours 8.616.815,99VII.Créances à - 1 an 99.553.606,13IX. Valeurs disponibles 72.982,67X. Comptes de régularisation 10.423.391.21Passif 694.698.513,13Capitaux propres 422.671.780,18Provisions et impôts différés 705.264,91VII.Provisions risques et charges 705.264,91Dettes 271.321.468,04VIII.Dettes à +1an 150.232.769,97IX. Dettes à -1an 101.009.639,29X. Comptes de régularisation 20.079.058,78
2) APPLICATION DE L'ARTICLE 92 DE LA LOI PROGRAMME DU 10 AOUT 2015Publifin avait procédé, au 31 décembre 2014, au transfert de son résultat à reporter, de ses réserves disponibles et de ses réservesindisponibles aux réserves immunisées sur base de l'article 26, al. 1er, 2° de la Loi-programme du 19 décembre 2014 (M.B. 29 décembre 2014).Cet article a toutefois été remplacé par l'article 92 de Loi-programme du 10 août 2015 (M.B. 18 août 2015) qui ne requiert pas de maintenir lesréserves constituées sous le régime IPM dans un ou plusieurs comptes distincts du passif lors du passage à l'impôt des sociétés.Dès lors, ce transfert n'ayant plus de raison d'être, Publifin a corrigé sa situation comparative d'ouverture au 31 décembre 2014 et réintégréses réserves constituées sous l'IPM en résultat à reporter, réserves disponibles et réserves indisponibles, en conformité avec l'article 92 deLoi-programme du 10 août 2015. De la sorte, ces réserves retrouvent leur pristin état.
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