COMPTABILITE GENERALE - Sadies · 1020 1020 AC Banque 102 10

COMPTABILITEGENERALE

DOCUMENTATION

SADIES ComptaPro / ComptaBook

Copyright SADIES SA, Bois-de-Cery, 1008 PRILLY page 2

TABLE DES MATIERES

L'ESSENTIEL A MAITRISER

Plan comptable (détail) 3

Plan comptable (en ligne) 6

Gestion des écritures (simples) 7

Gestion des écritures (multiples) 9

Gestion des écritures (en "Livre") 10

L'UTILE A SAVOIR

Bases 12

Comptes 13

Ecritures 15

Listes 16

Journaux 17

Fin d'année 18

Utilitaires 19

Annexe : Plan comptable type 20

PLAN COMPTABLE (détail)


Principe : Le plan comptable est constitué de plusieurs types de comptes dont les deux principaux sont les comptesECRITURE et les comptes REGROUPEMENT.

Les types ECRITURE et REGROUPEMENT

Les comptes écritures vont recevoir les écritures comptables, Les comptes regroupements vont permettre d’effectuer descumuls de ces comptes écritures.Les comptes écritures peuvent se cumuler simultanément dans 5 comptes de regroupement de niveau respectifs de 1 à 5.Ainsi dans notre exemple le compte 1000 (Caisse) se cumulera dans le compte 102 (Total Liquidité) de niveau 1, dans lecompte 10 (Total Actif mobilisé) de niveau 2 ; dans le compte 1 (Total actif) de niveau 3 et enfin dans le compte 80 (Bilan)de niveau 5.De même, le compte 31203 (Infirmier(e)s chefs) se cumulera dans le compte 31 (Total soins) de niveau 1 ; dans lecompte 31-35 (Total salaires) de niveau 2; dans le compte 3 (Total salaire et charges sociales) de niveau 3; dans lecompte 3-4 (Total charges exploit.) de niveau 4 et enfin dans le compte 81 (Résultat d’exploitation) de niveau 5.

On pourra indiquer les regroupements des comptes de regroupements entre eux ex : le compte 102 se regroupera dans lecompte 10 puis dans le compte 1 et enfin dans le compte 80. Cela n’aura aucune influence sur les calculs. Le seul intérêtest d’automatiser ensuite le paramétrage des comptes écriture (pour le compte 1000, il suffira d’indiquer en regroupement1 le compte 102 et les autres comptes de regroupement suivront automatiquement)

Pour des raisons de clarté, les comptes de regroupement doivent se situer en dessous (voir n° ordre) des comptes qu’ilsregroupent.

Les autres types (PERE et TRANSFERT)

Un compte peut-être de type PERE. Il ne pourra alors pas recevoir d’écriture mais présentera dans les journaux le cumulde ses comptes fils. Une option existe également pour lister les comptes fils sans leur compte père.Usage : Cette option peut-être utilisée par exemple pour gérer plusieurs caisses 1000A, 1000B, 1000C et ne faireapparaître au bilan qu’une seule caisse 1000 de type père.Bien sur les comptes 1000A 1000B 1000C doivent être paramétrés comme fils du compte 1000.

Le type TRANSFERT est tout à fait spécial, il permet de transférer automatiquement le montant d’un compte de résultatau bilan.

En pratique il sera utilisé comme suit :

Créer au bilan un compte par résultat (Exploitation Hors exploitation … ) de type charge: dans notre exemple : 2491Bénéfice reporté Expl. Et 2492 Bénéfice reporté H. Exploit. Ces comptes de type TRANSFERT recevrons respectivementle résultat du compte 81 Total exploitation et 82 total hors exploitation, indiqués dans la zone Transfert.

Ainsi le bilan présentera les résultats d’exploitations. Ces comptes devrons être remis à zéro lors du transfert dessoldes sur l’exercice suivant (dans l’écran soldes à nouveau) et leurs soldes répartis sur les comptes de votrechoix.

Le code famille : Une possibilité est donnée de créer des sous-comptabilités dans une même société comptable. Il suffitpour cela d’assigner une famille aux comptes de votre choix, et d’indiquer cette famille lors de l’édition des états.

Ex : Vous avez deux service, le service A et le service B.Vous pouvez dédoubler les comptes de charges ex : 3000A famille A et 3000B famille B.Vous pouvez ensuite sortir les états (Bilan Exploitation… ) soit pour toute la société, soit pour la famille A uniquement, soitpour la famille B uniquement.

Le N° d’ordre : Comme le n° de compte il est alphanumérique. Il déterminera l’ordre de présentation du compte sur lesétats.Conseil : pour les comptes autres que regroupement, attribuez le même code pour le compte et son n° d’ordre ex : compte1000, n° d’ordre 1000Pour les comptes de regroupement, attribuez le même code puis compléter avec des 9 pour atteindre la longueurmaximale +1 de vos compte d’écritures puis ajoutez le niveau de regroupement.Ex : compte 102 plus grand compte :35922 soit 5 charactères donc ajouter trois 9 puis le niveau de regroupement 1Soit : n° ordre 1029991Pour le compte 10 ajouter quatre 9 pour atteindre les cinq caractères plus 1 puis le niveau de regroupement 2Soit 1099992

Ainsi vous êtes toujours sûr que les comptes de regroupements se situent après les comptes qu’ils regroupent.

Recherche a(lphabétique) ou n(umérique) d'un compte (pour accélérer, taper les premiers chiffres/lettres)


Remise à zero des regroupements

Précédent/Suivant Création de comptes Sortie(apparaissent ensuite les boutons "Valide" et "Abandon")

Possibilité de faire un saut de page après ce compte sur les états

? Compte? Alphanumérique (10 positions max.)? Peut-être re-numéroté en tous temps, même si écritures passées

? Libellé? Doit être concis (25 positions max.) afin d'éviter d'être tronqué lors des impressions? Le "N° de présentation" est un affichage non modifiable; reflet du plan comptable de présentation (voir plus

loin)

? Champ obligatoire - N° ordre? Alphanumérique (10 positions max.)? Peut-être re-numéroté en tous temps, même si écritures passées? Ordre d'impression pour toutes listes? En règle générale, le N° d’ordre est identique au N° de compte (sauf cas ci-après)? Exemple 1 - plan comptable non séquentiel: je veux un premier groupe de compte comprenant les comptes

5310/5410/5440/5480 et un second avec 5300/5430/5450/5470; je vais donc leur donner un n'° d'ordrerespectif de 5001/5002/5003/5004 et 5101/5102/5103/5104

? Exemple 2 - comptes de regroupement: mon compte de regroupement "Total liquidités" a pour n° de comptele 100 mais pour n° d'ordre le 10299

? Champ obligatoire - Classe? Un catalogue des classes est livré "d'usine"; AC(tif) PA(ssif) CH(arges) PR(oduits) H(ors)-E(xploitation)

IN(vestissement) sont les plus utilisés? Double-clic permet d'accéder à la table des classes? Seul le super-utilisateur (Responsable) peut créer de nouvelles classes? Le "Type de classe" est un affichage non modifiable, situé juste à droite de "Classe"; il se rapporte aux 3 types

de grandes listes possibles BI(lan) EX(ploitation) H(ors)-E(xploitation)

? Champ obligatoire - Genre? E(criture) est seul genre reconnu pour la saisie des écritures? T(ransfert) si ce compte est destiné à recevoir les soldes d'un autre compte (p.ex. résultat d'exploitation pour

évolution de fortune)


? P(ère) si d'autres comptes s'y récapitulent? R(egroupement) s'il en totalisent d'autres

? Transfert? Permet, p.ex., de transférer de manière permanente un résultat d'exploitation dans un compte de bilan

(évolution de fortune)? Attention ! le genre du compte doit être T(ransfert)? Exemple: le compte 2491 (bénéfice d'exploitation au bilan) aura pour compte de transfert le 81 (résultat

d'exploitation)? Double-clic permet d'effacer le contenu de ce champ

? Famille - Compte père? Les comptes à "Compte Père" n'apparaissent pas directement au bilan ou à l'exploitation; c'est le "Compte

Père" seul qui apparaît (sauf si demandé)? Exemple 1: tous les comptes d'argent de poche pour des pensionnaires? Exemple 2: ma société est composée de 2 maisons séparées, toute mon exploitation se compose de

"Comptes Père" (consolidation) ayant chacun 2 « Comptes Fils »" ou « Sous-comptes » (détails des maisons)? Double-clic permet d'effacer le contenu de ce champ

? Famille - Code famille? Alphanumérique sur 3 positions? Les listes peuvent ne sortir que les comptes d’une même famille. Il faut pour cela déclarer les familles sur

chaque compte

? Regroupement - Niveau de regroupement? Seulement pour les comptes de genre R(egroupement)? Indique dans quelle liste de niveaux (1 à 5) ont retrouvera le présent compte lorsqu'on voudra l'affecter à un

compte E(critures)

? Regroupement - Liste des comptes (repartis dans les niveaux 1 à 5)? Permet de regrouper les comptes en plusieurs niveaux? On retrouve dans chacun des 5 champs-listes les comptes R(egroupement) auxquels on a indiqué le niveau

désiré (voir ci-avant)? La mise à jour d'un niveau provoque la mise à jour automatique de tous les niveaux de droite (p.ex. si l'on met

à jour le compte de regroupement de niveau 1, les niveaux 2 à 5 seront aussi mis à jour; si c'est le compte deniveau 3, seuls les 4 à 5 seront mis à jour automatiquement)

Au sortir du plan comptable, un contrôle du plan vous sera systématiquement proposé ; mais ce n'est pas une obligation,car vous pouvez l'effectuer depuis la barre de menu sous:

Utilitaires -> Contrôles -> Plan comptable.

Cette opération contrôle la corrélation entre les comptes et les tables (fichiers) "soldes", "soldes à nouveau" et "budgets",la hiérarchie et la cohérence des comptes de regroupements, ainsi que la validité des comptes "pères".

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PLAN COMPTABLE (en ligne)

Le plan comptable en ligne, pourvu de 2 "ascenseurs" (horizontal et vertical), offre une vision globale . Celapermet notamment d’avoir une meilleure vision de la succession des comptes.

NB : Il n’est pas possible de créer un compte dans ce module

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PLAN COMPTABLE

GESTION DES ECRITURES (simples)

Tri d’après la colonne (double clic) Sélection d'un transitoire Modification / Suppression d'une écriture(sur double-clic)

Sélection des comptes par libellés Accès au plan comptable SortieRecherche d'écriture (par n’importe quelle zone) Valide la saisie en cours F12

Changement de période (touche F11) Sélection du code TVA Efface la saisie en coursAffichage des soldes Accès au détail des comptes Accès à la saisie d'une écriture multiple

? Saisie - Date? Saisie en format "JJ" du jour ({ENTER} automatique)? La période ainsi que l'année sont reprises automatiquement de la sélection préalablement effectuée; vous

pouvez cependant les modifier (cliquer sur le champ), un simple message d'avertissement apparaîtra alors

? Saisie - N° de pièce? Saisie libre (facultative) alphanumérique

? Saisie - Compte débit / crédit? La saisie doit correspondre à un compte existant? Le champ-ascenseur permet de chercher numériquement un compte (taper les premières positions accélère

la recherche)? En dessous se trouvent les champs-ascenseurs de recherche alphanumérique? Le bouton "Compte" (en bas) permet éventuellement de créer ou modifier un compte sans sortir de la saisie

d'écritures? Les comptes débit et crédit peuvent être paramétré à l'avance avec la saisie du libellé (Bases –> Libellés

écriture)

? Saisie – Montant? Le montant peut être paramétré à l'avance avec la saisie du libellé (Bases –> Libellés écriture)

? Saisie - TVA


? Le champ-ascenseur TVA permet de saisir un taux (seulement si un compte lui est attribué) qui vaprovoquer la validation d'une seconde ligne d'écriture contenant la TVA séparée

? Sélectionner un taux TVA provoque automatiquement une question de la part du programme afin de savoir sivous travaillez en entrée ("E"ncaissement) ou sortie ("D"écaissement) du compte de liquidité concerné

? La TVA peut être inclue ou non, selon le code choisi? Le montant de la TVA peut être différent du 100% calculé (p.ex. 50%) en cas de récupération partielle; selon

le code choix? La TVA est entièrement paramétrable; accès soit par le menu général (Bases -> TVA), soit par le bouton

"TVA"

? Saisie - Libellé? Vous pouvez taper librement un libellé? Le dernier libellé saisi revient automatiquement proposé à l'écriture suivante, sauf si l'on a quitté auparavant

la gestion des écritures? On peut paramétrer à l'avance des libellés et les demander en saisie soit en tapant les premières lettres, soit

en cliquant sur l'ascenseur à droite du champ ; le paramétrage s'effectue depuis la barre de menu (Bases –>Libellés écriture) ; à noter que cette option permet également de paramétrer les comptes débit et crédit ainsique le montant

? Saisie - Validation de l'écriture? Lorsque vous quittez le libellé au moyen de la touche <ENTER>, le curseur se positionne automatiquement

sur le bouton "Valide"; un second <ENTER> vous permet alors de valider toute l'écriture sans utiliser la souris

? Divers - Modification/suppression d'une écriture validée? Les champs à fond blanc (n° pièce & libellé) peuvent être modifiés directement à l'écran? Les autres sont modifiables en double-cliquant sur le bouton "modification/suppression" (crayon) de la ligne

concernée (ou de n'importe quelle ligne d'une écriture multiple); l'écriture est alors supprimée et renvoyée ensaisie, vous pouvez alors soit la valider (attribution alors d'un nouveau numéro d'écriture automatique), soitl'effacer

? Depuis le menu général, il est possible d'imprimer le journal des écritures modifiées ou supprimées

? Divers - Ecritures multiples? Le bouton "multi écritures" ouvre la fenêtre de saisie d'une écriture multiple? Une écriture multiple se voit attribuer une numérotation particulière que l'on peut visualiser en utilisant

l'ascenseur de déplacement horizontal? Voir chapitre suivant

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GESTION DES ECRITURES (multiples)

Sélection des comptes par libellés Valide l'écriture et quitte la saisie multiple SortieIndication du solde de l'écriture Valide la saisie en cours et reste en saisie multiple (F12)

Affichage soldes Accès au plan comptable Supprime toute l'écriture

? Ecritures multiples? A chaque ligne de saisie, il faut laisser vide soit le compte débit soit le compte crédit ; en cas d'erreur, la

touche {ESC} permet d'annuler la ligne et de recommencer? La date se saisit une fois en format JJ.MM.AA ; elle se duplique automatiquement à chaque ligne? Vous pouvez saisir, dans la même écriture multiple, plusieurs comptes débit ou crédit, du moment que le

solde général est à zéro? Le solde est mis à jour à chaque changement de ligne? En réseau, chaque poste de travail possède son propre fichier de saisie d'écritures multiples, il n'y a donc pas

d'interférence possible? Vous pouvez quitter les écritures multiples sans les valider (bouton-porte) et y revenir plus tard. L’écriture sera

supprimée lors de la sortie de la société (un message de confirmation apparaît).

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GESTION DES ECRITURES (en "Livre")La saisie des écritures en "Livre" peut répondre à plusieurs besoins différents:

EXEMPLE 1: La tenue de la caisseCe module remplace complètement le Livre de caisse (ou CCP ou banque, etc.) tel que tenuhabituellement (...et manuellement). La présentation informatique est tout à fait fidèle à celle bienconnue du Livre de caisse manuscrit (date, n° pièce, libellé, entrée, sortie, contre-partie).De plus, cette saisie peut être décentralisée par rapport au réseau informatique central. Il suffit alors detransférer régulièrement ces écritures au moyen des modules d'export/import intégrés, par l'intermédiaired'une disquette ou d'un modem.

EXEMPLE 2: La tenue de comptes individuelsPour la gestion des comptes personnels des pensionnaires (pour les établissement ne possédant pas leprogramme de gestion pensionnaire « Adies ». Ce module permet donc de gérer facilement les diversesentrées / sorties de ces comptes personnalisés, d'autant plus qu'il est pourvu de quittances imprimablessur demande. Afin d'éviter une trop grande surcharge de comptes lors de l'impression du bilan, il estconseillé d'affecter à tous ces comptes personnalisés un ou plusieurs compte(s) "père" récapitulatif(s).

EXEMPLE 3: Une version simplifiée de la multi-écrituresLa saisie d'une écriture multiple traditionnelle peut avoir 2 inconvénients:

1. la contre-partie n'apparaît pas à l'impression du détail des comptes;2. la multi-écriture n'est validée qu'après avoir saisi la dernière ligne.

La saisie des écritures en "Livre" évite ces 2 "écueils". Par contre, elle possède l'inconvénient demultiplier les lignes dans le détail du compte global par autant de lignes que compte l'écriture.

Tri par colonne (double clic) Détail de l’écriture TVA Suppression d'une écriture

Détail des dernières écritures de la contre-partie Imprime une quittance Valide la saisie en cours SortieSélection de la contre-partie par libellé Sélection du code TVA Efface la saisie en cours

Affichage des soldes Changement de période Recherche sur n’importe quel champ

? Saisie - Date


? Saisie en format "JJ" du jour ({ENTER} automatique)? La période ainsi que l'année sont reprises automatiquement de la sélection préalablement effectuée; vous

pouvez cependant les modifier (cliquer sur le champ), un simple message d'avertissement apparaîtra alors

? Saisie - N° de pièce? Saisie libre (facultative) alphanumérique

? Saisie - Libellé? Vous pouvez taper librement un libellé? Le dernier libellé saisi revient automatiquement proposé à l'écriture suivante, sauf si l'on a quitté auparavant

la gestion des écritures? On peut paramétrer à l'avance des libellés et les demander en saisie soit en tapant les premières lettres, soit

en cliquant sur l'ascenseur à droite du champ ; le paramétrage s'effectue depuis la barre de menu (Bases –>Libellés écriture) ; à noter que cette option permet également de paramétrer le compte de contre-partie

? Saisie - Entrée/Sortie (montant)? Il faut comprendre ce terme comme une entrée ou une sortie par rapport au Compte global préalablement

saisi, et non pas par rapport au Compte de contre-partie ci-après

? Saisie - Compte de contre-partie? La saisie doit correspondre à un compte existant? Le champ-ascenseur permet de chercher numériquement un compte (taper les premières positions accélère

la recherche)? En dessous à gauche se trouvent le champ-ascenseur de recherche alphanumérique

? Saisie - TVA? Le champ-ascenseur TVA permet de saisir un taux (seulement si un compte lui est attribué) qui va

provoquer la validation d'une seconde ligne d'écriture contenant la TVA séparée? Sélectionner un taux TVA provoque automatiquement une question de la part du programme afin de savoir si

vous travaillez en entrée ("E"ncaissement) ou sortie ("D"écaissement) du compte de liquidité concerné? La TVA peut être inclue ou non, selon le code choisi? Le montant de la TVA peut être différent du 100% calculé (p.ex. 50%) en cas de récupération partielle; selon

le code choix? La TVA est entièrement paramétrable; accès par le menu général

? Saisie - Quittance? Pour activer le mode "Quittance", il suffit de cliquer? Cette option permet d'imprimer une quittance (format A5) à chaque écriture saisie

Seuls les champs d'une écriture saisie apparaissant en blanc peuvent être modifiés. Pour les autres, il fautsupprimer l'écriture et la repasser.

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BASES

? Périodes - Mise à jour? Accès autorisé seulement au Responsable du site? Il faut bien différencier la notion d'exercice et celle d'année; par exemple, l'exercice 1998 (date du bouclement)

peut commencer en période 07 (juillet) année 1997 pour se terminer en période 06 (juin) année 1998? Permet de verrouiller une période afin de ne plus y passer d'écritures (après bouclement); le Responsable

peut dévérouiller ensuite si besoin

? Périodes - Création? Accès autorisé seulement au Responsable du site? Permet de créer de nouvelles périodes comptables? Les périodes 1 à 12 sont définies d'usine

? Classe - Mise à jour? Un catalogue des classes est livré "d'usine"; AC(tif) PA(ssif) CH(arges) PR(oduits) H(ors)-E(xploitation)

IN(vestissement) sont les plus utilisés? Accès au libellé des classes existantes? Le "Type de classe" se rapporte aux 3 types de grandes listes possibles BI(lan) EX(ploitation) H(ors)-

E(xploitation); cela permet donc simplement d'affecter une classe à la liste souhaitée? D'usine, le type "BI" réunit les classes "AC" & "PA", "EX" rassemble "CH" & "PR", et "HE" les classes "HE" &

"IN"

? Classe - Création? Accès autorisé seulement au Responsable du site? Permet de créer de nouvelles classes

? TVA? Gestion des codes TVA pour saisie d'écritures? Les "Codes" sont libres et permettent simplement de trier séquentiellement? "Inclus" pour extraire la TVA du montant et "Non inclus" pour simplement la calculer (sans modifier la somme

initiale)? "Réc." permet de préciser s'il faut calculer le 100 % de la TVA ou seulement, p.ex., le 50 %? Il faut affecter obligatoirement un Compte au code TVA pour pouvoir l'utiliser en saisie d'écritures

? Libellés écriture? Paramétrage de libellés pour la saisie des écritures, des comptes débit et crédit, ainsi que du montant

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COMPTES

? Regroupements? Ce module offre la possibilité d'attribuer des n° de Comptes de regroupement par plages de comptes, plutôt

que un par un? Une proposition automatique de regroupement est faite pour les comptes écritures à condition que les

comptes de regroupements est été paramétrés au préalable.? On peut attribuer les n° d'ordre (des Comptes de regroupement) des niveaux 1 à 5

? Suppression comptes? Permet de détruire un compte créé par erreur? Il ne doit ni être attribué à un code TVA, ni avoir un solde d'écritures? Si des écritures sont passées dans ce compte, il faut soit modifier les comptes de l'écriture soit la supprimer? N'oubliez pas que vous pouvez renuméroter un compte plutôt que de le détruire pour en créer un autre

ensuite

Remarque : Ce programme de comptabilité est multi-exercices c’est à dire qu’il contient dans la même base plusieursexercices. L’avantage de cette formule est de pouvoir faire des comparaison entre différents exercices. L’inconvénient estde ne pas pouvoir supprimer un compte qui n’est plus utilisé dans le nouvel exercice.

Si vous désirez malgré tout pouvoir supprimer ces comptes, il vous faut créer une société comptable avec le ou lesexercices précédents (menu d’entrée, bouton créer nelle société) puis dans la société exercice en cours supprimer lesexercices précédents (voir utilitaires mise à zero). Vous pourrez alors supprimer les comptes qui ne sont plus utilisésMAIS vous ne pourrez plus faire de comparaison entre les exercices.Cette opération doit se faire uniquement lorsque l’exercice précédent est bouclé et les soldes transférés.

Veillez aussi à ne pas changer le nom de la société exercice en cours car les applications périphériques ne trouveraientplus la base comptabilité.

? Détail? Impression ou visualisation du détail d'un ou de plusieurs comptes (Grand-Livre)

? Budget - Saisie annuelle? Saisie des budgets annuels pour les comptes de classes de type "EX"? La touche {ENTER} permet de passer d'un compte à l'autre ; ce procédé en ligne permet une saisie très

rapide des budgets? Le bouton "R" vous permet d'attribuer aux périodes comptables 1 à 12 le 1/12ème du budget annuel saisi? Le bouton "Pondération" (à droite de chaque ligne) permet d'affiner certains comptes avec le programme de

pondération

? Budget - Pondération? Permet de pondérer le budget annuel sur un maximum de 24 périodes? 7 boutons de pondérations automatiques existent déjà (seul. pour les périodes 1-12)? Les champs à fond jaune (1-12 & 13-24) permettent d'effectuer des simulations ; il sont alimenter soit par

saisie manuelle, soit par les boutons de pondération


? Les flèches pointant vers le haut valident la simulation? Le bouton X (rouge) permet d'attribuer 0.00 (zéro) aux périodes; évite par exemple de saisir 11 zéros si tout le

budget est attribué à seulement 1 ou 2 périodes

? Soldes à nouveau? Saisie des soldes à nouveau pour les Comptes de classes de type "BI"? La touche {ENTER} suffit pour passer d'un compte à l'autre; ce procédé en ligne permet une saisie très rapide

des s.à n.? Les comptes d’actifs sont en positif, les comptes de passif en négatif.

? Présentation - Plan présentation? Le plan comptable de Présentation est un plan comptable parallèle dont l'utilité peut être diverse; il s'agit, en

bref, de pouvoir disposé d'une autre présentation des comptes (en général plus succincte, résumée), destinéeau Conseil d'administration ou permettant de présenter les comptes selon le modèle fiduciaire de fin d'année(les "beaux comptes")

? Ce module dispose des mêmes fonctionnalités que le plan comptable de base, en plus simple

? Présentation - Listes? Visualisation à l'écran (pour impression ou non) du plan comptable de présentation

? Présentation - Attribution? C'est au moyen de ce module que l'on effectue le lien entre les plans comptables de base et de présentation? Il s'agit d'affecter un Compte de présentation à chaque compte du plan de base? Les grandes listes de présentation (bilan, exploitation) ne sont accessibles que si un Compte de présentation

a été attribué à chaque Compte de base? Un même Compte de présentation peut évidemment être attribué à plusieurs Comptes du plan de base

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ECRITURES

? Exportations? Permet d'exporter sur disquette les écritures d'un PC dans le but de les importer ensuite sur un autre PC? Ne peut être utilisé qu'avec une disquette spécialement formatée par SADIES SA? Il est possible de re-exporter des écritures? Une date de valeur d'exportation est attribuée aux écritures concernées; il faut obligatoirement la connaître en

cas de re-exportation (voir journal)

? Importations? Permet d'importer des écritures comptables? Peut provenir d'une disquette (voir Exportations); les écritures portent alors le code DIS(quette)? Peut provenir d'une autre application SADIES SA (. FACturation, DEBiteurs, CRF Créanciers facture, CRP

Créanciers paiements, SALaires, ADP Argent de poche)

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LISTES

? Choix? Listes standards, telles que BILAN, EXPLOITATION, EXPLOITATION/BUDGET, etc.? Permet l'accès aux listes de présentation seulement si tous les comptes du plan interne sont attribués

Les comptes fils seront imprimés à la place des comptes pères Les listes sortiront soit pour l’exploitation soitL’impression se fera directement sur l’imprimante pour le hors exploitation

Vous pouvez faire des comparaisons avec un autre exercice

Un clic préalable sur le bouton EXCEL permet de créer un fichier au moment de l’aperçu

? Plan comptable? Visualisation à l'écran (pour impression ou non) du plan comptable

? Plan de présentation? Visualisation à l'écran (pour impression ou non) du plan de présentation

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JOURNAUX

? Ecritures? Journal de toutes les écritures saisies en comptabilité? Sélections possibles par dates, n° pièces ou n° d'écritures? Tri chronologique ou numérique

? Ecritures "Livre"? Journal uniquement des écritures saisies en "Livre"? Tri chronologique ou numérique

? Ecritures TVA? Décompte et récapitulatif TVA? Permet de remplir les déclarations officielles


? Ecritures transitoires? Journal des écritures "cliquées" comme transitoires? Sélection par exercice

? Ecritures modifiées? Journal des écritures modifiées ou supprimées


? Ecritures exportées? Journal des écritures exportées (par disquettes en général)

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FIN D'ANNEE

? Création du nouvel exercice? Indiquer simplement le nouvel exercice (format AAAA)? La création des nouvelles périodes correspondantes vous est automatiquement proposée

? Report des soldes à nouveau? Permet de transférer les soldes en fin d'un exercice source, en tant que solde à nouveau d'un exercice cible? Les soldes à nouveau de l'exercice cible étant écrasés, l'opération peut être répétée ad aeternam

? Report des budgets? Permet de copier les budgets annuels d'un exercice source dans les comptes d'un exercice cible? N'oubliez pas ensuite de lancer la répartition en 12 12ème ou de pondérer (Comptes -> Budgets)

? Transitoires? Inaccessible aux écritures multiples? Sélectionne toutes les lignes d'écritures d'une période/exercice source pour lesquelles le bouton-clic "T" a été

activé (p.ex. 12/1997), et les copie dans une période/exercice cible (p.ex. 01/1998) en inversant les comptesdébit/crédit

? Après exécution, les lignes d'écritures de la période/exercice source concernées ont leur bouton-clic "T"désactivé

? Consolidation

Il est possible d’effectuer une consolidation multi-sociétés. Pour cela vous devez avoir une société de consolidationavec un plan comptable valide. Dans chacune des sociétés à consolider et dans la société de consolidation vousdevez avoir lancé la routine de mise à jour : Utilitaires Mise à jour v 3.9

Puis dans chacune des société à consolider faire :Fin d’année ConsolidationDéfinir le nom et le chemin d’accès de la base de consolidationAttribuer à chaque compte, le compte de consolidation dans la n

ouvelle société.

Dans la première société à consolider, mettre à zéro la base de consolidation, puis transférer les sociétés une à une.Toutes les écritures sont transférées.


UTILITAIRES

? Contrôle – multi-écritures? Vérifie que toutes les écritures multiples sont balancées? Seule les écritures qui ne sont pas balancées apparaissent

? Contrôle – écritures simples? Vérifie que toutes les écritures simples sont pourvues d'un débit égal à son crédit? Seule les écritures en erreur apparaissent

? Contrôle – plan comptable? Cette opération contrôle la corrélation entre les comptes et les tables (fichiers) "soldes", "soldes à nouveau" et

"budgets", la hiérarchie et la cohérence des comptes de regroupements, ainsi que la validité des comptes"pères"

? Ce contrôle est proposé automatiquement au sortir de la gestion du plan comptable

? Mise à zéro? Détruit tout un exercice sauf le plan comptable. Pour cela les périodes de l’exercice doivent avoir été

verrouillées (cf. Base, Périodes, MàJ)? Utile après avoir copié une société.? Assurez-vous de bien être dans la bonne société avant d'effectuer cette opération

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AnnexePlan comptable

Compte N°ordre Classe Libellé Regr. 1 Regr. 2Père Ecriture Regroupmt

1000 1000 AC Caisse 102 101010 1010 AC CCP 102 101020 1020 AC Banque 102 10

102 1029991 AC Total Liquidités 101050 1050 AC CEESV 105 101051 1051 AC Etat 105 101052 1052 AC Pensionnaires 105 10

105 1059991 AC Total Débiteurs pensions 101060 1060 AC Etat DISP investissements 106 101061 1061 AC AFC (impôt anticipé) 106 101062 1062 AC AFC (TVA) 106 10

106 1069991 AC Total Autres débiteurs 101070 1070 AC Stock 107 10

107 1079991 AC Total Stocks 101080 1080 AC Titres 108 10

108 1089991 AC Total Titres 101090 1090 AC Actifs transitoires 109 10

109 1099991 AC Total Actif transitoire 1010 1099992 AC Total Actif mobilisé

1100 1100 AC Immeubles (brut) 110 111108 1108 AC Fonds amort./subventions 110 111109 1109 AC Valeur nette 110 11

110 1109991 AC Total Immeubles 111110 1110 AC Mobilier-Machines (brut) 111 111118 1118 AC Fonds amort./subventions 111 111119 1119 AC Valeur nette 111 11

111 1119991 AC Total Mobilier/machine 111120 1120 AC Transformations immeubles 112 111130 1130 AC Actifs affectés 112 111140 1140 AC Dépôts de garantie 112 11

112 1149991 AC Total Autres immobilisés 1111 1199992 AC Total Actif Immobilisé

1500 1500 AC Report forfait-invest. 151510 1510 AC Frais 1er établissement 151520 1520 AC Capital non-libéré 151590 1590 AC Perte reportée/découvert 15

15 1599992 AC Total Régularisations1 1999993 AC Total ACTIF

Copyright SADIES SA, Bois-de-Cery, 1008 PRILLY page

Plan comptableCompte N°ordre Classe Libellé Regr. 1 Regr. 2Père Ecriture Regroupmt

2000 2000 PA Fournisseurs 200 20200 2009991 PA Total Fournisseurs 20

2010 2010 PA CEESV 201 202011 2011 PA DPSA 201 202012 2012 PA C/C pensionnaires 201 2020131 20131 PA Impôt source 201 2020132 20132 PA AVS/AI/APG/AC 201 2020133 20133 PA Allocations familiales 201 2020134 20134 PA APG 201 2020135 20135 PA LAA 201 2020136 20136 PA LPP 201 202014 2014 PA DISP - investissement 201 202015 2015 PA Restitution à l'Etat 201 202016 2016 PA Restitution TVA 201 20

201 2019991 PA Total Autres créanciers 202020 2020 PA Banque 202 20

202 2029991 PA Total Banques 202050 2050 PA Emprunt à long terme 205 20

205 2059991 PA Total Emprunts long terme 202060 2060 PA Hypothèques 206 20

206 2069991 PA Total Hypothèques 202090 2090 PA Passifs transitoires 209 20

209 20999 PA Total Passif transitoire 2020 2099992 PA Total Fonds étrangers

2120 2120 PA Provision forfait-invest. 212150 2150 PA Fonds à buts spécifiques 21

21 2199992 PA Total Fonds affectés2200 2200 PA Provision pertes/déb. 222210 2210 PA Provision moins-values 22

22 2299992 PA Total Régularisations2400 2400 PA Capital 242410 2410 PA Réserves 242420 2420 PA Provisions 242430 2430 PA Compte privé 242490 2490 PA Bénéfice reporté 242491 2491 PA Bénéfice reporté Expl. 242492 2492 PA Bénéfice reporté H. Expl. 24

24 2499992 PA Total Fonds propres2 2999993 PA Total PASSIF



31203 31203 CH Infirmier(e)s chefs 31 31-3531217 31217 CH Infirmier(e)s dipl. 31 31-3531223 31223 CH Infirmier(e)s assist. 31 31-3531225 31225 CH Aides infirmier(e)s 31 31-3531227 31227 CH Aides hosp. certifié(es) 31 31-35

31 3199991 CH Total Soins 31-3532309 32309 CH Physiothérapeutes dipl. 32 31-3532313 32313 CH Ergothérapeutes dipl. 32 31-3532321 32321 CH Animateurs(trices) 32 31-35

32 3299991 CH Total Autres disciplines 31-3533705 33705 CH Directeur(trice) 33 31-3533739 33739 CH Administration/compta 33 31-35

33 3399991 CH Total Administration 31-3534806 34806 CH Cuisinier(e)s 34 31-3534810 34810 CH Employé(e) de cuisine 34 31-3534823 34823 CH Gouvernant/Intendant(e) 34 31-3534839 34839 CH Empl. buanderie/lingerie 34 31-3534840 34840 CH Empl. de maison 34 31-35

34 3499991 CH Total Hôtelier 31-3535905 35905 CH Chef technique 35 31-3535922 35922 CH Empl. d'exploitation 35 31-35

35 3599991 CH Total Technique 31-3531-35 3599992 CH Total Salaires

3700 3700 CH AVS/AI/APG 373701 3701 CH Cotisations ALFA 373702 3702 CH AC 373710 3710 CH LPP 373720 3720 CH Assurance accidents 373721 3721 CH Assurance maladies 373791 3791 CH Surveillance médicale 373792 3792 CH Autres charges sociales 37

37 3799991 CH Total Charges sociales3910 3910 CH Frais de recrutement 393920 3920 CH Frais de formation 393930 3930 CH Frais de déplacement 393940 3940 CH Frais divers de personnel 39

39 3999991 CH Total Autres personnels3 3999993 CH Total Salaires & Ch.soc.



4000 4000 CH Médicaments 404010 4010 CH Matériel de pansement 404020 4020 CH Instruments/ustensiles 404055 4055 CH Honoraires ergothérapie 404057 4057 CH Honoraires médicaux "C" 404058 4058 CH Honoraires physiothérapie 404059 4059 CH Autres prestations médic. 40

40 4099991 CH Total Matériel médical4100 4100 CH Alimentation 414180 4180 CH Repas livrés par tiers 41

41 4199991 CH Total Alimentation4200 4200 CH Textiles 424210 4210 CH Articles ménagers 424220 4220 CH Produits lessive/nett. 424250 4250 CH Buanderie extérieure loc. 424251 4251 CH Buanderie extérieure EMS 424255 4255 CH Travaux nett. par tiers 42

42 4299991 CH Total Autres ch.ménagères4300 4300 CH Installation longue durée 434320 4320 CH Installation moy. durée 434380 4380 CH Outillage/mat. atelier 43

43 4399991 CH Total Entretien/réparat.4400 4400 CH Achat équipement <15000 444430 4430 CH Locations d'exploitation 444440 4440 CH Leasings exploit. <15000 44

44 4499991 CH Total Charges investiss.4500 4500 CH Energie 454550 4550 CH Eau 45

45 4599991 CH Total Eau & énergie4600 4600 CH Intérêts c/c & emprunts 46

46 4699991 CH Total Intérêts4700 4700 CH Matériel de bureau 474710 4710 CH Téléphones/ports 474720 4720 CH Documentation prof. 474740 4740 CH Frais de voyage 474750 4750 CH Frais informatiques 474780 4780 CH Autres frais bureau/adm. 47

47 4799991 CH Total Frais bureau/adm.4800 4800 CH Evacuation déchets 48

48 4899991 CH Total Déchets4900 4900 CH Primes d'assurances 494910 4910 CH Taxes/cotisations 494950 4950 CH Autres charges de pension 494990 4990 CH Autres ch. d'exploitation 49

49 4999991 CH Total Primes/divers4 4999993 CH Total Autres ch. exploit,3-4 4999994 CH Total Charges exploit.



6060 6060 PR Pensionnaires "C" 606 606061 6061 PR Pensionnaires "D" 606 60

606 6069992 PR Total Pens. non CVHé 606070 6070 PR 12 allocations (net) 607 606071 6071 PR Participation pens. "C" 607 606072 6072 PR Participation DPSA "C" 607 606073 6073 PR Participation "C" hosp. 607 606075 6075 PR Allocations impotence 607 606076 6076 PR Participation pens. "D" 607 606077 6077 PR Participation DPSA "D" 607 606078 6078 PR Participation "D" hosp. 607 60

607 6079991 PR Total Pensionnaires CVHé 606090 6090 PR Correction enveloppe "C" 609 606092 6092 PR Fonds de performance 609 606095 6095 PR Défalcations, pertes/déb. 609 606096 6096 PR Allocations d'impotence 609 606097 6097 PR Taxes d'hébergement 609 606098 6098 PR Différence corr.enveloppe 609 606099 6099 PR Autres rec. hébergement 609 60

609 609991 PR Total divers 6060 609993 PR Total Taxes hébergement

6200 6200 PR Autres prest. médicales 6262 629992 PR Total Autres prestations

6500 6500 PR PSAC hôtelières 656510 6510 PR PSAC paramédicales 65

65 659992 PR Total Autres prestations6600 6600 PR Loyers d'exploitation 666650 6650 PR Intérêts des c/c & prêts 666660 6660 PR Intérêts moratoires 66

66 669992 PR Total Loyers/intérêts6700 6700 PR Subvention UAT 676710 6710 PR Autres recettes UAT 67

67 679992 PR Total Recettes UAT6800 6800 PR Nourriture pers. et tiers 686801 6801 PR Fourniture repas domicile 686802 6802 PR Recettes brutes cafeteria 686810 6810 PR Logement personnel/tiers 686850 6850 PR Téléphones, radio, TV 686890 6890 PR Autres rec. exploitation 68

68 689992 PR Total Personnel/tiers62-68 689993 PR Total Recettes diverses6 699994 PR Total Produits exploit.



80 8099995 BO Bilan81 819995 BO Résultat exploitation82 8299995 BO Résultat Hors-Expl.

15.02.99 18:44:58

COMPTABILITE GENERALE - Sadies · 1020 1020 AC Banque 102 10

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