Cl´ture de p©riode dans la comptabilit© financi¨re SAP Best Practices

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  • Clture de priode dans la comptabilit financire SAP Best Practices
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.2 Objectifs, avantages et principales tapes de processus Objectif Le composant des oprations de clture vous aide prparer et excuter les oprations ncessaires pour effectuer une clture journalire, mensuelle ou annuelle. cette fin, le systme propose une srie dtats standard que vous pouvez utiliser pour gnrer des valuations et des analyses directement partir des soldes des comptes enregistrs. Avantages Le systme vous aide effectuer les oprations suivantes : Cration des bilans et des comptes de rsultat Documentation des donnes enregistres Principales tapes de processus Clture journalire Clture mensuelle Clture dexercice
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.3 Applications SAP requises et rles de l'entreprise Applications SAP requises SAP enhancement package 5 pour SAP ERP 6.0 Rles de l'entreprise Responsable comptabilit financire Comptable comptabilit gnrale Comptable clients Comptable fournisseurs
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.4 Description dtaille du processus Clture journalire dans la comptabilit financire Mise jour des cours de change carts daffectation des numros de pices Allocation en double de numros de factures Affichage du journal compact des pices comptables
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.5 Description dtaille du processus Clture mensuelle dans la comptabilit financire (I) Mise jour des cours de change carts daffectation des numros de pices Allocation en double de numros de factures Ouverture et fermeture des priodes comptables Saisie dcritures priodiques Comptabilisation des critures priodiques Excution du dossier batch input Rapprochement automatique des comptes EM/EF (traitement spcial) Analyse des comptes de compensation EM/EF Rapprochement automatique des comptes EM/EF Comptabilisation des critures de correction
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.6 Description dtaille du processus Clture mensuelle dans la comptabilit financire (II) Rvaluation des devises trangres Comptabilisation de la TVA dcaisser Dclaration pralable de TVA sur C.A. Dclaration rcapitulative tats concernant la rglementation sur les changes extrieurs Z4 tats concernant la rglementation sur les changes extrieurs Z5A Comparaison entre pices et soldes mensuels Fermeture de la priode comptable prcdente Calcul des intrts sur solde Affichage du journal des pices comptables tat financier
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.7 Description dtaille du processus Clture annuelle dans la comptabilit financire Cration du calendrier dentreprise pour le nouvel exercice Report des soldes CC/CF Report des soldes des comptes gnraux Regroupement des crances/dettes Confirmation de solde Comptabilit clients Confirmation de solde Comptabilit fournisseurs Reporting financier de clture et de validation dfinitives Fermeture de la priode comptable prcdente Affichage du journal des pices comptables
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.8 Diagramme du processus Processus 1 : Clture journalire Responsable comptabilit financire vnement Dcision lie un processus Mise jour des cours de change Mise jourvaluationReporting Affichage du journal compact des pices comptables Doublons de numros de facture carts dans l'attribution des numros de pices Comptable comptabilit gnrale
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.9 Diagramme du processus Processus 2 : Clture mensuelle (I) Responsable comptabilit financire vnement Dcision lie un processus Mise jour des cours de change Mise jourvaluation Enregistremen t Dc. lie un proc. Dcision lie un processus Ouverture et fermeture des priodes comptables Fermeture de la priode comptable prcdente Comparaison entre pices et soldes mensuels carts dans l'attribution des numros de pices Doublons de numros de facture Comptabil. des critures de correction Rvaluation des devises trangres Comptabil. de la TVA dcaisser Dclaration pralable de TVA sur C.A. Comptabil. des critures priodiques Saisie des critures priodiques Excution du dossier batch input 4632 Calcul des intrts sur solde 5
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.10 Diagramme du processus Processus 2 : Clture mensuelle (II) Responsable comptabilit financire Comptable Fournis. vne- ment RapprochementReporting Analyse des comptes de compensation EM/EF Rapprochement automatique des comptes EM/EF tats concernant la rglementation sur les changes extrieurs Z5A tats concernant la rglementation sur les changes extrieurs Z4 Dclaration rcapitulative Rapprochement automatique des comptes EM/EF (traitement spcial) Affichage du journal des pices comptables tat financier 56234
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.11 Diagramme du processus Processus 3 : Clture annuelle Gestionnaire financier Comptable fournisseurs vnement Comptable clients Dcision lie un processus Regroupement des crances / dettes Mise jour GL = grand livre Report des soldes des comptes gnraux Report des soldes CC/CF Cration du calendrier dentreprise pour le nouvel exercice Affichage du journal des pices comptables Reporting financier de clture et de validation dfinitives Confirmation de solde Comptabilit fournisseurs Confirmation de solde Comptabilit clients Reporting Fermeture de la priode comptable prcdente Responsable comptabilit financire Comptable comptabilit gnrale
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.12 Lgende SymboleDescriptionCommentaires relatifs l'utilisation Bandeau : Identifie un rle utilisateur (Examinateur des factures ou Commercial, par exemple). Ce bandeau peut galement identifier une entit organisationnelle ou un groupe plutt qu'un rle spcifique. Les autres symboles du flux de processus sont dcrits ci-dessous. La table comporte autant de lignes que ncessaire pour couvrir l'ensemble des rles du scnario. Le bandeau d'un rle contient les tches communes ce rle. vnements externes : Contient les vnements marquant le dbut ou la fin du scnario, ou ayant une incidence sur le droulement du scnario. Ligne de flux (continue) : La ligne indique la squence normale des tapes et la direction du flux dans le scnario. Ligne de flux (discontinue) : La ligne indique le flux de tches utilises de faon irrgulire ou de tches conditionnelles dans un scnario. La ligne permet galement d'accder aux documents inhrents au flux de processus. Relie deux tches dans un processus du scnario ou un vnement hors tape Activit de gestion/vnement : Identifie une action interne ou externe au scnario, ou un processus externe se droulant au cours du scnario. Ne correspond pas une tape opratoire du document Processus individuel : Identifie une tche traite tape par tape dans le scnario Correspond une tape opratoire du document Rfrence un processus : Si le scnario fait rfrence un autre scnario dans son ensemble, saisissez ici son numro et son nom. Correspond une tape opratoire du document Rfrence un sous-processus : Si le scnario fait partiellement rfrence un autre scnario, saisissez ici le numro, le nom et les numros d'tape de ce scnario. Correspond une tape opratoire du document Dcision lie un processus : Identifie un point de dcision ou de choix pour l'utilisateur final. Les lignes illustrent les diffrents choix qui partent du losange. Ne correspond gnralement pas une tape opratoire du document, mais reprsente plutt le choix faire aprs l'excution d'une tape. SymboleDescriptionCommentaires relatifs l'utilisation Du dernier diagramme/au suivant : Conduit la page suivante / prcdente du diagramme Le diagramme se poursuit sur la page suivante/prcdente. Impression/Document : Identifie un document, un programme ou un formulaire imprim Ne correspond pas une tape opratoire d'un document, mais sert reprsenter un document gnr par une tape opratoire. Ce symbole ne possde aucune ligne de flux sortante Donnes relles financires : Indique un document comptable financier Ne correspond pas une tape opratoire d'un document, mais sert reprsenter un document gnr par une tape opratoire. Ce symbole ne possde aucune ligne de flux sortante Planification budgtaire : Indique un document de planification budgtaire Ne correspond pas une tape opratoire d'un document, mais sert reprsenter un document gnr par une tape opratoire. Ce symbole ne possde aucune ligne de flux sortante Processus manuel : concerne une tche ralise manuellement Ne correspond pas une tape opratoire d'un document, mais symbolise une tche effectue manuellement (dchargement d'un camion au magasin, par exemple), qui affecte le flux de processus. Version/donnes existante(s) : Ce bloc concerne les donnes provenant d'un processus externe Ne correspond gnralement pas une tape opratoire du document, mais reprsente les donnes provenant d'une source externe. Cette tape ne possde aucune ligne de flux entrante Dcision positive/ngative du systme : Ce bloc couvre une dcision automatique prise par le logiciel Ne correspond gnralement pas une tape opratoire du document, mais reprsente une dcision automatique du systme aprs l'excution d'une tape. Lien au diagramme Impression / Document Donnes relles financires Planification budgtaire Proces sus manuel Version/do nnes existante(s ) Dcision positive/ng ative du systme Externe SAP Activit de gestion/vnement Dcision lie un processus Rfrence un processus Rfrence un sous- processus Processus individuel
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  • 2011 SAP AG. All rights reserved.13 No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice. S