analyse de sensibilité écart nico 1
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Analyse du gap entre les résult Analyse du TDB Restaurant Art-Loi 120 1) TDB Manager - janvier 2013 Taux de delta 0.01 Delta 12.63 Heures prestées payées 1263.4 1,276.03 Taux horaire interne 22.5 22.50 Heures non prestées payées 75.3 75.30 Heures intérims 5 5.00 Taux intérim 23.75 23.75 Crédit personnel 1359.55 1,359.55 Taux de TVA 1.1 1.10 Vente au comptoir 111830.67 111,830.67 Livraison 153.45 153.45 Total HR costs 30,733.88 31,018.15 Sales 101,803.75 101,803.75 Ratio RH 30.19% 30.47% Dif. absolue entre les ratios 0.279% Dif. relative entre les ratios 0.925% 2) TDB Manager - février 2013 Taux de delta 0.01 Delta 11.41 Heures prestées payées 1141.45 1,152.86 Taux horaire interne 22.5 22.5 Heures non prestées payées 24.3 24.3 Heures intérims 0 0 Taux intérim 23.75 23.75 Crédit personnel 1742 1742 Taux de TVA 1.1 1.1 Vente au comptoir 102889 102889 Livraison 79 79 Heures prestées payées Heures prestées payées
Transcript of analyse de sensibilité écart nico 1
Analyse du gap entre les résultats du tableau de bord et les résultats comptables
Analyse du TDB
Restaurant Art-Loi 120
1) TDB Manager - janvier 2013
Taux de delta 0.01 Taux horaire interne
Delta 12.63 0.23 0.75Heures prestées payées 1263.4 1,276.03 1263.4 1263.4Taux horaire interne 22.5 22.50 22.73 22.50Heures non prestées payées 75.3 75.30 75.30 76.05Heures intérims 5 5.00 5.00 5.00Taux intérim 23.75 23.75 23.75 23.75Crédit personnel 1359.55 1,359.55 1,359.55 1,359.55Taux de TVA 1.1 1.10 1.10 1.10Vente au comptoir 111830.67 111,830.67 111,830.67 111,830.67Livraison 153.45 153.45 153.45 153.45
Total HR costs 30,733.88 31,018.15 31,035.09 30,750.82Sales 101,803.75 101,803.75 101,803.75 101,803.75
Ratio RH 30.19% 30.47% 30.49% 30.21%
Dif. absolue entre les ratios 0.279% 0.296% 0.017%Dif. relative entre les ratios 0.925% 0.980% 0.055%
2) TDB Manager - février 2013
Taux de delta 0.01 Taux horaire interne
Delta 11.41 0.23 0.24Heures prestées payées 1141.45 1,152.86 1141.45 1141.45Taux horaire interne 22.5 22.5 22.73 22.5Heures non prestées payées 24.3 24.3 24.3 24.54Heures intérims 0 0 0 0Taux intérim 23.75 23.75 23.75 23.75Crédit personnel 1742 1742 1742 1742Taux de TVA 1.1 1.1 1.1 1.1Vente au comptoir 102889 102889 102889 102889Livraison 79 79 79 79
Heures prestées payées
Heures non prestées payées
Heures prestées payées
Heures non prestées payées
Total HR costs 26,862.83 27,119.66 27,125.12 26,868.30Sales 93,607.27 93,607.27 93,607.27 93,607.27
Ratio RH 28.70% 28.97% 28.98% 28.70%
Dif. absolue entre les ratios 0.274% 0.280% 0.006%Dif. relative entre les ratios 0.96% 0.98% 0.02%
3) TDB Manager - mars 2013
Taux de delta 0.01 Taux horaire interne
Delta 12.95 0.23 0.00Heures prestées payées 1294.5 1,307.45 1294.5 1294.5Taux horaire interne 22.5 22.5 22.73 22.5Heures non prestées payées 0 0 0 0.00Heures intérims 7.3 7.3 7.3 7.3Taux intérim 23.75 23.75 23.75 23.75Crédit personnel 1549 1549 1549 1549Taux de TVA 1.1 1.1 1.1 1.1Vente au comptoir 107252 107252 107252 107252Livraison 155 155 155 155
Total HR costs 29,862.90 30,154.16 30,154.16 29,862.90Sales 97,642.73 97,642.73 97,642.73 97,642.73
Ratio RH 30.58% 30.88% 30.88% 30.58%
Dif. absolue entre les ratios 0.298% 0.298% 0.000%Dif. relative entre les ratios 0.98% 0.98% 0.00%
RésuméArts-Loi
Taux horaire interne
Dif. absolue entre les ratios 0.279% 0.296% 0.017%Dif. relative entre les ratios 0.925% 0.980% 0.055%
Dif. absolue entre les ratios 0.274% 0.280% 0.006%Dif. relative entre les ratios 0.956% 0.976% 0.020%
Heures prestées payées
Heures non prestées payées
Heures prestées payées
Heures non prestées payées
Dif. absolue entre les ratios 0.298% 0.298% 0.000%Dif. relative entre les ratios 0.975% 0.975% 0.000%
Mise en relation des 3 mois
Dif. absolue entre les ratios 0.284% 0.291% 0.007%Dif. relative entre les ratios 0.952% 0.977% 0.025%
Analyse du rapport comptable
1) La première variable que nous pouvons discocier est celle de la TVA
a) Janvier 2013
DebrouckèreVente (euros)Importance des ventes
VENTES TVA 6% 40,836 39.33%VENTES TVA 12% 45,025 43.37%VENTES TVA 21% 17,963 17.30%CORRECTION REPAS PERSON -1,361VENTES ARTS LOI
103,824
TVA moyenne comptable 0.11197153
TDM Modif TVAHeures prestées payées 1444.08 1444.08Taux horaire interne 22.5 22.5Heures non prestées payées 60 60Heures intérims 45 45Taux intérim 23 23Crédit personnel 1354 1354Taux de TVA 1.11 1.111971532Vente au comptoir 114059 114059Livraison 0 0
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
Total HR costs 35,364.73 35,363.86Sales 102,755.86 102,573.67
Ratio RH 34.42% 34.48%0.06%
b) Février 2013
DebrouckèreVente (euros)Importance des ventes
VENTES TVA 6% 38,260 38.85%VENTES TVA 12% 42,871 43.54%VENTES TVA 21% 17,341 17.61%CORRECTION REPAS PERSON -1,648VENTES ARTS LOI
98,471
TVA moyenne comptable 0.11253636
TDM Modif TVAHeures prestées payées 1329.05 1329.05Taux horaire interne 22.5 22.5Heures non prestées payées 77.3 77.3Heures intérims 10.3 10.3Taux intérim 23.75 23.75Crédit personnel 1705 1705Taux de TVA 1.11 1.112536362Vente au comptoir 108164 108164Livraison 0 0
Total HR costs 32,501.91 32,500.51Sales 97,445.05 97,222.89
Ratio RH 33.35% 33.43%0.07%
c) Mars 2013
DebrouckèreVente (euros)Importance des ventes
VENTES TVA 6% 46,630 40.27%
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
VENTES TVA 12% 48,896 42.23%VENTES TVA 21% 20,261 17.50%CORRECTION REPAS PERSON -1,584VENTES ARTS LOI
115,787
TVA moyenne comptable 0.11158509
TDM Modif TVAHeures prestées payées 1502.45 1502.45Taux horaire interne 22.5 22.5Heures non prestées payées 23.3 23.3Heures intérims 26.45 26.45Taux intérim 23.75 23.75Crédit personnel 1558 1558Taux de TVA 1.11 1.111585093Vente au comptoir 127086 127086Livraison 0 0
Total HR costs 35,519.00 35,518.20Sales 114,491.89 114,328.63
Ratio RH 31.02% 31.07%0.04%
Résumé
Debrouckère Art-Loi
Jan-13 Jan-13TVA TDB 1.11 TVA TDB 1.10Ratio RH 34.416% Ratio RH 30.189%
TVA réelle 1.11197153 TVA réelle 1.08983975Ratio RH 34.477% Ratio RH 29.915%
écart 0.060% écart -0.274%écart TDB - P&L -3.816% écart TDB - P&L -3.789%
% écart TDB - P&L -1.580% % écart TDB - P&L 7.240%
Feb-13 Feb-13TVA TDB 1.11 TVA TDB 1.10Ratio RH 33.354% Ratio RH 28.697%
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
TVA réelle 1.11253636 TVA réelle 1.09115602Ratio RH 33.429% Ratio RH 28.472%
écart 0.075% écart -0.225%écart TDB - P&L -1.774% écart TDB - P&L 1.713%
% écart TDB - P&L -4.215% % écart TDB - P&L -13.154%
Mar-13 Mar-13TVA TDB 1.11 TVA TDB 1.1Ratio RH 31.023% Ratio RH 30.584%
TVA réelle 1.11158509 TVA réelle 1.09274271Ratio RH 30.584% Ratio RH 30.386%
écart -0.439% écart -0.198%écart TDB - P&L -3.493% écart TDB - P&L 0.586%
% écart TDB - P&L 12.577% % écart TDB - P&L -33.775%
Ecart moyen expliqué par la TVA = 12.090%
2) Taux horaire moyen
>>> besoin d'avoir le calcul du taux moyen interne avin de savoir commentce dernier est calaculé.
Bebrouckère
Taux horaire moyen TDB 22.5
Calcul comptable janv 2013
3) Heures prestées payées
Erreur dans l’encodage des heures prestées totales soit lors du transfert en minutes soit lors de l’encodage sur Magistral
a) Janvier 2013
DebrouckèreTableau de bord
heures prestées perso totales 1444:08
heures intérim total 45:00
heures payées non prestées 60:00TOTAL 1549:08
Securex
presté payé 1634:70
non presté, payé 119:77
non presté, non payé 402:00TOTAL 2156:47
b) Février 2013
DebrouckèreTableau de bord
heures prestées perso totales 1329:05
heures intérim total 10:30heures payées non prestées 77:30
TOTAL 1417:05
Securexpresté payé 1458:87non presté, payé 131:20
non presté, non payé 281:20TOTAL 1871:27
c) Mars 2013
DebrouckèreTableau de bord
heures prestées perso totales 1502:45
heures intérim total 26:45
heures payées non prestées 23:30TOTAL 1553:00
Securex
presté payé 1324:13
non presté, payé 86:40
non presté, non payé 316:80TOTAL 1727:33
Analyse du gap entre les résultats du tableau de bord et les résultats comptables
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.05 0.24 13.60 0.01 1,118.31 1.531263.4 1263.4 1263.4 1263.4 1263.4 1263.4
22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.5075.30 75.30 75.30 75.30 75.30 75.30
5.05 5.00 5.00 5.00 5.00 5.0023.75 23.99 23.75 23.75 23.75 23.75
1,359.55 1,359.55 1,373.15 1,359.55 1,359.55 1,359.551.10 1.10 1.10 1.11 1.10 1.10
111,830.67 111,830.67 111,830.67 111,830.67 112,948.98 111,830.67153.45 153.45 153.45 153.45 153.45 154.98
30,735.07 30,735.07 30,738.83 30,728.99 30,733.88 30,733.88101,803.75 101,803.75 101,803.75 100,795.79 102,820.39 101,805.14
30.19% 30.19% 30.19% 30.49% 29.89% 30.19%
0.001% 0.001% 0.005% 0.297% -0.298% 0.000%0.004% 0.004% 0.016% 0.984% -0.989% -0.001%
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.00 0.24 17.42 0.01 1,028.89 0.791141.45 1141.45 1141.45 1141.45 1141.45 1141.45
22.5 22.5 22.5 22.5 22.5 22.524.3 24.3 24.3 24.3 24.3 24.30.00 0 0 0 0 0
23.75 23.99 23.75 23.75 23.75 23.751742 1742 1,759.42 1742 1742 1742
1.1 1.1 1.1 1.11 1.1 1.1102889 102889 102889 102889 103,917.89 102889
79 79 79 79 79 79.79
Heures intérims
Crédit personnel
Vente au comptoir
Heures intérims
Crédit personnel
Vente au comptoir
26,862.83 26,862.83 26,869.16 26,856.56 26,862.83 26,862.8393,607.27 93,607.27 93,607.27 92,680.47 94,542.63 93,607.99
28.70% 28.70% 28.70% 28.98% 28.41% 28.70%
0.000% 0.000% 0.007% 0.280% -0.284% 0.000%0.00% 0.00% 0.02% 0.98% -0.99% 0.00%
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.07 0.24 15.49 0.01 1,072.52 1.551294.5 1294.5 1294.5 1294.5 1294.5 1294.5
22.5 22.5 22.5 22.5 22.5 22.50 0 0 0 0 0
7.37 7.3 7.3 7.3 7.3 7.323.75 23.99 23.75 23.75 23.75 23.751549 1549 1,564.49 1549 1549 1549
1.1 1.1 1.1 1.11 1.1 1.1107252 107252 107252 107252 108,324.52 107252
155 155 155 155 155 156.55
29,864.63 29,864.63 29,868.53 29,857.32 29,862.90 29,862.9097,642.73 97,642.73 97,642.73 96,675.97 98,617.75 97,644.14
30.59% 30.59% 30.59% 30.88% 30.28% 30.58%
0.002% 0.002% 0.006% 0.300% -0.302% 0.000%0.01% 0.01% 0.02% 0.98% -0.99% 0.00%
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.001% 0.001% 0.005% 0.297% -0.298% 0.000%0.004% 0.004% 0.016% 0.984% -0.989% -0.001%
0.000% 0.000% 0.007% 0.280% -0.284% 0.000%0.000% 0.000% 0.024% 0.976% -0.989% -0.001%
Heures intérims
Crédit personnel
Vente au comptoir
Heures intérims
Crédit personnel
Vente au comptoir
0.002% 0.002% 0.006% 0.300% -0.302% 0.000%0.006% 0.006% 0.019% 0.981% -0.989% -0.001%
0.001% 0.001% 0.006% 0.292% -0.295% 0.000%0.003% 0.003% 0.020% 0.980% -0.989% -0.001%
Art-LoiVente (euros)Importance des ventes
VENTES TVA 6% 66,041 63.59%VENTES TVA 12% 28,591 27.53%VENTES TVA 21% 9,224 8.88%CORRECTION REPAS PERSOVENTES ARTS LOI -1,283
103,856
TVA moyenne comptable 0.08983975
TDM Modif TVAHeures prestées payées 1263.4 1263.4Taux horaire interne 22.5 22.5Heures non prestées payées 75.3 75.3Heures intérims 5 5Taux intérim 23.75 23.75Crédit personnel 1359.55 1359.55Taux de TVA 1.10 1.08983975Vente au comptoir 111830.67 111830.67Livraison 153.45 153.45
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
Total HR costs 30,733.88 30,738.49Sales 101,803.75 102,752.83
Ratio RH 30.19% 29.91%-0.27%
Art-LoiVente (euros)Importance des ventes
VENTES TVA 6% 59,413 61.96%VENTES TVA 12% 27,594 28.78%VENTES TVA 21% 8,879 9.26%CORRECTION REPAS PERSOVENTES ARTS LOI -1,283
95,886
TVA moyenne comptable 0.09115602
TDM Modif TVAHeures prestées payées 1141.45 1141.45Taux horaire interne 22.5 22.5Heures non prestées payées 24.3 24.3Heures intérims 0 0Taux intérim 23.75 23.75Crédit personnel 1742 1742Taux de TVA 1.1 1.091156015Vente au comptoir 102889 102889Livraison 79 79
Total HR costs 26,862.83 26,867.96Sales 93,607.27 94,365.97
Ratio RH 28.70% 28.47%-0.23%
Art-LoiVente (euros)Importance des ventes
VENTES TVA 6% 60,405 60.69%
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
VENTES TVA 12% 29,004 29.14%VENTES TVA 21% 10,125 10.17%CORRECTION REPAS PERSOVENTES ARTS LOI -1,456
99,534
TVA moyenne comptable 0.09274271
TDM Modif TVAHeures prestées payées 1294.5 1294.5Taux horaire interne 22.5 22.5Heures non prestées payées 0 0Heures intérims 7.3 7.3Taux intérim 23.75 23.75Crédit personnel 1549 1549Taux de TVA 1.1 1.092742708Vente au comptoir 107252 107252Livraison 155 155
Total HR costs 29,862.90 29,866.64Sales 97,642.73 98,291.21
Ratio RH 30.58% 30.39%-0.20%
debtdb réel différence
janv 34.40% 30.60% 3.80%févr 33.40% 31.58% 1.82%mars 31% 27.53% 3.47%
arts loi
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
tdb réel différencejanv 30.20% 26.40% -3.80%févr 28.70% 30.41% 1.71%mars 30.60% 31.17% 0.57%
Art-Loi
Taux horaire moyen TDB 22.5
Calcul comptable janv 2013
Erreur dans l’encodage des heures prestées totales soit lors du transfert en minutes soit lors de l’encodage sur Magistral
Art-LoiTableau de bord
heures prestées perso totales 1263:40
heures intérim total 05:00
heures payées non prestées 75:30TOTAL 1344:10
Securex
presté payé
non presté, payé
non presté, non payé
TOTAL
Art-LoiTableau de bord
heures prestées perso totales 1141:45
heures intérim total 00:00heures payées non prestées 24:30
TOTAL 1166:15
Securexpresté payé
non presté, payé
non presté, non payé
TOTAL
Art-LoiTableau de bord
heures prestées perso totales 1294:05
heures intérim total 07:30
heures payées non prestées 00:00TOTAL 1301:35
Securex
presté payé
non presté, payé
non presté, non payé
TOTAL
Restaurant Debrouckère 24
1) TDB Manager - janvier 2013
Taux de delta 0.01
Delta 14.44 0.23 0.60 0.45Heures prestées payées 1444.08 1,458.52 1444.08 1444.08 1444.08Taux horaire interne 22.5 22.5 22.73 22.5 22.5Heures non prestées payées 60 60 60 60.60 60Heures intérims 45 45 45 45 45.45Taux intérim 23 23 23 23 23Crédit personnel 1354 1354 1354 1354 1354Taux de TVA 1.11 1.11 1.11 1.11 1.11Vente au comptoir 114059 114059 114059 114059 114059Livraison 0 0 0 0 0
Total HR costs 35,364.73 35,689.65 35,703.15 35,378.23 35,375.08Sales 102,755.86 102,755.86 102,755.86 102,755.86 102,755.86
Ratio RH 34.42% 34.73% 34.75% 34.43% 34.43%
Dif. absolue entre les ratios 0.316% 0.329% 0.013% 0.010%Dif. relative entre les ratios 0.92% 0.96% 0.04% 0.03%
2) TDB Manager - février 2013
Taux de delta 0.01
Delta 13.29 0.23 0.77 0.10Heures prestées payées 1329.05 1,342.34 1329.05 1329.05 1329.05Taux horaire interne 22.5 22.5 22.73 22.5 22.5Heures non prestées payées 77.3 77.3 77.3 78.07 77.3Heures intérims 10.3 10.3 10.3 10.3 10.40Taux intérim 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75Crédit personnel 1705 1705 1705 1705 1705Taux de TVA 1.11 1.11 1.11 1.11 1.11Vente au comptoir 108164 108164 108164 108164 108164Livraison 0 0 0 0 0
Heures prestées payées
Taux horaire interne
Heures non prestées payées
Heures intérims
Heures prestées payées
Taux horaire interne
Heures non prestées payées
Heures intérims
Total HR costs 32,501.91 32,800.95 32,818.34 32,519.31 32,504.36Sales 97,445.05 97,445.05 97,445.05 97,445.05 97,445.05
Ratio RH 33.35% 33.66% 33.68% 33.37% 33.36%
Dif. absolue entre les ratios 0.307% 0.325% 0.018% 0.003%Dif. relative entre les ratios 0.92% 0.97% 0.05% 0.01%
3) TDB Manager - mars 2013
Taux de delta 0.01
Delta 15.02 0.23 0.23 0.26Heures prestées payées 1502.45 1,517.47 1502.45 1502.45 1502.45Taux horaire interne 22.5 22.5 22.73 22.5 22.5Heures non prestées payées 23.3 23.3 23.3 23.53 23.3Heures intérims 26.45 26.45 26.45 26.45 26.71Taux intérim 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75Crédit personnel 1558 1558 1558 1558 1558Taux de TVA 1.11 1.11 1.11 1.11 1.11Vente au comptoir 127086 127086 127086 127086 127086Livraison 0 0 0 0 0
Total HR costs 35,519.00 35,857.06 35,862.30 35,524.25 35,525.29Sales 114,491.89 114,491.89 114,491.89 114,491.89 114,491.89
Ratio RH 31.02% 31.32% 31.32% 31.03% 31.03%
Dif. absolue entre les ratios 0.295% 0.300% 0.005% 0.005%Dif. relative entre les ratios 0.95% 0.97% 0.01% 0.02%
Debrouckère
Dif. absolue entre les ratios 0.316% 0.329% 0.013% 0.010%Dif. relative entre les ratios 0.919% 0.957% 0.038% 0.029%
Dif. absolue entre les ratios 0.316% 0.329% 0.013% 0.010%Dif. relative entre les ratios 0.919% 0.957% 0.038% 0.029%
Heures prestées payées
Taux horaire interne
Heures non prestées payées
Heures intérims
Heures prestées payées
Taux horaire interne
Heures non prestées payées
Heures intérims
Dif. absolue entre les ratios 0.295% 0.300% 0.005% 0.005%Dif. relative entre les ratios 0.952% 0.967% 0.015% 0.018%
Mise en relation des 3 mois
Dif. absolue entre les ratios 0.31% 0.32% 0.01% 0.01%Dif. relative entre les ratios 0.93% 0.96% 0.03% 0.03%
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
Dans l'hypothèse de pouvoir utiliser directement ce taux de TVA moyen réel dans le tebleau de bord :
4.16666667
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.23 13.54 0.01 1,140.59 0.001444.08 1444.08 1444.08 1444.08 1444.08
22.5 22.5 22.5 22.5 22.560 60 60 60 6045 45 45 45 45
23.23 23 23 23 231354 1,367.54 1354 1354 13541.11 1.11 1.12 1.11 1.11
114059 114059 114059 115,199.59 1140590 0 0 0 0.00
35,375.08 35,369.61 35,359.90 35,364.73 35,364.73102,755.86 102,755.86 101,738.47 103,783.41 102,755.86
34.43% 34.42% 34.76% 34.08% 34.42%
0.010% 0.005% 0.339% -0.341% 0.000%0.03% 0.01% 0.99% -0.99% 0.00%
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.24 17.05 0.01 1,081.64 0.001329.05 1329.05 1329.05 1329.05 1329.05
22.5 22.5 22.5 22.5 22.577.3 77.3 77.3 77.3 77.310.3 10.3 10.3 10.3 10.3
23.99 23.75 23.75 23.75 23.751705 1,722.05 1705 1705 17051.11 1.11 1.12 1.11 1.11
108164 108164 108164 109,245.64 1081640 0 0 0 0.00
Crédit personnel
Vente au comptoir
Crédit personnel
Vente au comptoir
32,504.36 32,508.06 32,495.83 32,501.91 32,501.9197,445.05 97,445.05 96,480.24 98,419.50 97,445.05
33.36% 33.36% 33.68% 33.02% 33.35%
0.003% 0.006% 0.327% -0.330% 0.000%0.01% 0.02% 0.98% -0.99% 0.00%
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.24 15.58 0.01 1,270.86 0.001502.45 1502.45 1502.45 1502.45 1502.45
22.5 22.5 22.5 22.5 22.523.3 23.3 23.3 23.3 23.3
26.45 26.45 26.45 26.45 26.4523.99 23.75 23.75 23.75 23.751558 1,573.58 1558 1558 15581.11 1.11 1.12 1.11 1.11
127086 127086 127086 128,356.86 1270860 0 0 0 0.00
35,525.29 35,524.62 35,513.45 35,519.00 35,519.00114,491.89 114,491.89 113,358.31 115,636.81 114,491.89
31.03% 31.03% 31.33% 30.72% 31.02%
0.005% 0.005% 0.305% -0.307% 0.000%0.02% 0.02% 0.98% -0.99% 0.00%
Taux intérim Taux de TVA Livraison
0.010% 0.005% 0.339% -0.341% 0.000%0.029% 0.014% 0.986% -0.990% 0.000%
0.010% 0.005% 0.339% -0.341% 0.000%0.029% 0.014% 0.986% -0.990% 0.000%
Crédit personnel
Vente au comptoir
Crédit personnel
Vente au comptoir
0.005% 0.005% 0.305% -0.307% 0.000%0.018% 0.016% 0.984% -0.990% 0.000%
0.01% 0.00% 0.33% -0.33% 0.00%0.03% 0.01% 0.99% -0.99% 0.00%
EXKi SA VAT rate 1.1001-mai-13 SALES
# week days # sundays # legal day off
FEBRUARY 12 21REPORTING P&L 94,696
TDB 94,969-0.29%
MARCH 12 22REPORTING P&L 110,821
TDB 110,8210.00%
APRIL 12 20 1REPORTING P&L 86,337
TDB 86,3370.00%
MAY 12 20 3REPORTING P&L 109,175
TDB 109,1750.00%
JUNE 12 21REPORTING P&L 91,439
TDB 91,4390.00%
JULY 12 22 1REPORTING P&L 82,361
TDB 82,3610.00%
AUGUST 12 22 1REPORTING P&L 88,986
TDB 88,9860.00%
SEPTEMBER 12 20REPORTING P&L 106,631
TDB 106,6310.00%
OCTOBER 12 23 1REPORTING P&L 104,827
TDB 104,8270.00%
NOVEMBER 12 21 1REPORTING P&L 89,523
TDB 89,5230.00%
DECEMBER 12 18 1REPORTING P&L 80,316
TDB 80,316
Sales excl. VAT Y-1
Daily sales incl. VAT
0.00%
JANUARY 13 22 1REPORTING P&L 92,243
TDB 92,2430.00%
Var. totale (valeur absolue) -0.29%
Moyenne par mois -0.02%
SALES GROSS MARGIN
Growth Food margin % Logistics % Packaging
93,576 -1.2% 57,935.00 61.9% -1,027 -1.1% -2,776
92,919 -2.2% 60,091 64.7%0.71% -3.59%
107,786 -2.7% 68,402 63.5% -939 -0.9% -3,239
106,855 -3.6% 69,115 64.7%0.87% -1.03%
85,414 -1.1% 55,509 65.0% -1,142 -1.3% -2,623
84,821 -1.8% 55,354 65.3%0.70% 0.28%
93,847 -14.0% 60,312 64.3% -965 -1.0% -2,484
93,188 -14.6% 61,456 65.9%0.71% -1.86%
101,832 11.4% 64,557 63.4% -1,119 -1.1% -2,893
101,075 10.5% 66,253 65.5%0.75% -2.56%
91,664 11.3% 58,546 63.9% -1,162 -1.3% -2,367
90,876 10.3% 59,008 64.9%0.87% -0.78%
93,634 5.2% 61,405 65.6% -1,017 -1.1% -2,510
92,606 4.1% 60,416 65.2%1.11% 1.64%
93,967 -11.9% 62,918 67.0% -1,052 -1.1% -2,416
93,327 -12.5% 61,316 65.7%0.69% 2.61%
109,549 4.5% 73,844 67.4% -1,132 -1.0% -2,894
108,797 3.8% 71,711 65.9%0.69% 2.97%
97,842 9.3% 65,314 66.8% -998 -1.0% -2,761
97,151 8.5% 64,024 65.9%0.71% 2.01%
75,527 -6.0% 49,872 66.0% -361 -0.5% -1,907
74,963 -6.7% 48,492 64.7%
Sales excl. VAT
0.75% 2.85%
104,000 12.7% 71,084 68.4% -1,070 -1.0% -2,568
101,804 10.4% 66,800 65.6%2.16% 6.41%
9.84% 28.60%104,078
0.82% 2.38%
Personnel cost 22.50GROSS MARGIN LABOR COST
% % CP LABOR COST
-3.0% 54,132 57.8% -22,771
1205:15 1,173 -27,654-17.66%
-3.0% 64,225 59.6% -29,754
1283:00 1,518 -29,5610.65%
-3.1% 51,744 60.6% -22,495
1149:30 1,309 -26,461-14.99%
-2.6% 56,863 60.6% -29,102
1112:30 236:15 1,195 -30,893-5.79%
-2.8% 60,545 59.5% -27,052
1272:15 31:15 1,551 -30,037-9.94%
-2.6% 55,017 60.0% -29,327
1102:45 199:30 1,287 -29,888-1.88%
-2.7% 57,878 61.8% -27,031
1141:00 61:00 1,445 -27,705-2.43%
-2.6% 59,450 63.3% -27,793
1161:30 85:00 1,645 -28,797-3.49%
-2.6% 69,818 63.7% -29,118
1355:45 24:00 1,552 -31,753-8.30%
-2.8% 61,555 62.9% -30,414
1193:00 149:30 1,810 -31,033-2.00%
-2.5% 47,603 63.0% -24,944
928:45 122:00 1,343 -24,255
GROSS MARGIN
Paid and worked hours
Paid and unworked
hours
2.84%
-2.5% 67,446 64.9%
1268:40 75:30 1,360 -30,865
69.96%
6.36%
LABOR COST RENT OP. COST EBITDA
% Rent % % EBITDA %
-24.3% -3,173 -3.4% -6,988 -7.5% 21,200 22.7%
-29.8% 18,534 19.9%14.39%
-27.6% -3,258 -3.0% -5,739 -5.3% 25,473 23.6%
-27.7% 25,354 23.7%0.47%
-26.3% -3,599 -4.2% -7,092 -8.3% 18,558 21.7%
-31.2% 15,393 18.1%20.56%
-31.0% -3,258 -3.5% -5,475 -5.8% 19,028 20.3%
-33.2% 16,523 17.7%15.16%
-26.6% -3,126 -3.1% -8,274 -8.1% 22,094 21.7%
-29.7% 21,889 21.7%0.94%
-32.0% -3,126 -3.4% -9,026 -9.8% 13,538 14.8%
-32.9% 15,420 17.0%-12.20%
-28.9% -3,760 -4.0% -7,097 -7.6% 19,990 21.3%
-29.9% 19,161 20.7%4.33%
-29.6% -3,126 -3.3% -5,975 -6.4% 22,556 24.0%
-30.9% 18,178 19.5%24.09%
-26.6% -3,126 -2.9% -7,223 -6.6% 30,350 27.7%
-29.2% 25,385 23.3%19.56%
-31.1% -3,196 -3.3% -10,425 -10.7% 17,520 17.9%
-31.9% 18,759 19.3%-6.61%
-33.0% -3,196 -4.2% -7,835 -10.4% 11,629 15.4%
-32.4% 10,769 14.4%
Operational costs
7.99%
0.0% 0.0% 0.0% 67,446 64.9%
-30.3% 21,785 21.4%
126.28%
11.48%
RH/CA
-24.3% -28.82%-29.8% -30.79%
1.97%
-27.6%
-27.7%
-26.3%
-31.2%
-31.0%
-33.2%
-26.6%
-29.7%
-32.0%
-32.9%
-28.9%
-29.9%
-29.6%
-30.9%
-26.6%
-29.2%
-31.1%
-31.9%
-33.0%
-32.4%
0.0%
-30.3%
