Post on 30-Apr-2015
description
Protection du patrimoineProtection du patrimoine
Bienvenue !
Réticence à la planification Réticence à la planification successoralesuccessorale
• elle offre peu d'avantages personnels• il est difficile de reconnaître sa propre mortalité• on sous-estime l'ampleur des conséquences
fiscales• on sous-estime l'importance de sa succession• on croit qu'il est trop tard ou que ça coûtera trop
cher
Les sujets que nous aborderons...Les sujets que nous aborderons...
• Testaments, mandataires, liquidateurs• Questions fiscales• Besoins des survivants• Planification à court terme• Planification à long terme
TestamentsTestaments
Ce qu'assure le testament :
1. la sécurité de savoir qu'à votre décès on disposera de vos biens de la façon dont vous l'entendez
2. la tutelle de vos enfants
3. la possibilité de désigner la personne qui gérera votre succession
4. les legs : quoi, à qui et comment
Rédaction du testamentRédaction du testament
• le testament indique aux personnes responsables comment doivent être distribués vos biens
• si vous n'avez pas de testament, le tribunal se charge de votre succession
• gardez votre testament dans un endroit sûr
Testament biologiqueTestament biologiqueQ. Qu'est-ce qu'un testament biologique ?
R. Un testament biologique permet d'indiquer la façon dont vous souhaitez être traité si une
maladie grave, la sénilité ou une blessure vous rendent invalide.
Votre testament doit être à jourVotre testament doit être à jour
• Modifiez votre testament quand il y a des changements dans votre vie– naissance, décès, mariage, divorce, etc.
• Si le changement est mineur, un codicille suffira
• Si le changement est majeur, révoquez votre testament et rédigez-en un nouveau
• Un testament peut être révoqué par un mariage ou un divorce
Règle générale ….Règle générale ….
Il est bon de réviser son testament tous les trois ou cinq ans.
Le liquidateur (exécuteur)Le liquidateur (exécuteur)
Q. Qu'est-ce qu'un liquidateur ?
R. C'est la personne que vous choisissez pour appliquer les dispositions de votre testament
Désignation d'un liquidateurDésignation d'un liquidateur
• Être liquidateur est une responsabilité importante
• Désignez une personne fiable qui a le sens des affaires
• Prévoyez dans votre testament que le liquidateur pourra obtenir des conseils professionnels
ProcurationProcuration
Propriété :Prend des décisions
financières en votre nom
Soins personnels :Voit à vos besoins
de soins de santé
Il y a deux sortes de procuration :
Le rôle du fondé de pouvoir prend fin au décès
Histoire vécueHistoire vécue
Impôt au décèsImpôt au décès
• Le liquidateur doit faire une déclaration d'impôt
• Genres d'impôts• Réduction de l'impôt grâce à un REER pour
conjoint
Liquidités pour besoins immédiatsLiquidités pour besoins immédiats
• frais funéraires• frais du
notaire/liquidateur• frais d'homologation• hypothèque ou loyer
• cartes de crédit• remboursement de
dette• legs particuliers• convention
achat/vente• fonds de secours
LiquiditésLiquidités
• Argent comptant• Comptes bancaires• Fonds du marché monétaire• CPG, obligations d'épargne du Canada• Assurance-vie
Financement des besoins à long Financement des besoins à long termeterme
• Aide gouvernementale• Régime de retraite collectif• Biens personnels• Revenu du survivant
Sommaire des besoins des Sommaire des besoins des survivants - sommairesurvivants - sommaire
Liquidités pour besoins immédiats+
Besoins de revenus futurs
- Fonds disponibles
= Déficit / Surplus
Solutions d'assuranceSolutions d'assurance
Assurance-vie :temporaire
permanente
Vie universelle
Assurance-santé :soins de longue durée
maladies graves
invalidité
Assurance temporaireAssurance temporaire
Caractéristiques :• pour une période limitée
(1,5,10, 20 ans)• primes faibles qui
augmentent au renouvellement selon l'âge et la durée
• pas de valeur de rachat
Sert habituellement à :• Protéger votre
hypothèque• Couvrir vos prêts
personnels ou prêts d'affaires
• Protéger une personne clé ou pour convention d'achat-vente
Assurance permanenteAssurance permanente
Elle prévoit :• une protection viagère• des primes uniformes • une valeur de rachat et
une possibilité de libérer le contrat
Elle couvre habituellement :
• des besoins à long terme
• les frais funéraires• la protection du
patrimoine
Vie universelleVie universelle
• Assurance-vie permanente avec, en plus de l’assurance une valeur de rachat
• contrat souple– vous pouvez faire des versements ou des retraits
quand cela vous convient
• La croissance de la valeur de rachat bénéficie d'avantages fiscaux.
Protection contre les maladies Protection contre les maladies gravesgraves
• Payable de votre vivant• Somme globale versée avant votre décès• Est payable à vous plutôt qu'à vos personnes
à charge• C'est à vous de décider comment utiliser les
paiements
Soins de longue duréeSoins de longue durée
Si la personne assurée ne peut pas s'acquitter de deux des activités quotidiennes suivantes elle a droit à des prestations :
1. se laver2. aller à la toilette3. changer de position4. se nourrir5. s'habiller
Protection contre l'invaliditéProtection contre l'invalidité
• La RRQ/RPC et possiblement votre contrat collectif vous assurent une certain protection contre l'invalidité
• Le besoin constant de soins médicaux à la maison ne serait pas entièrement couvert
Les experts recommandent que votre assurance-invalidité couvre 60 % de votre revenu avant
l'invalidité
SommaireSommaire
• d’avoir un testament• de garder son testament à jour• d’avoir une procuration• de prévoir l'effet des impôts au décès• d’identifier les besoins financiers à court et à
long terme
Nous avons examiné l'importance :
Prochaines étapesProchaines étapes
• Des questions ?• La mise en oeuvre de votre plan• Comment je peux vous aider• Formulaire d'évaluation
Je vous remercie de votre participation !